半期報告書-第80期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
前事業年度(自 平成26年1月1日 至 平成26年12月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成26年12月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次の表には含めておりません((注2)を参照ください。)。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	539,205	539,205	―
(2) 売掛金	33,535	33,535	―
資産計	572,740	572,740	―
(1) 営業未払金	25,287	25,287	―
(2) 未払金	79,692	79,692	―
負債計	104,980	104,980	―

(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(1)営業未払金、(2)未払金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
「会員預り金」 141,000 千円は、返還時期が予測不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。
当中間会計期間(自 平成27年1月1日 至 平成27年6月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成27年6月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次の表には含めておりません((注2)を参照ください。)。

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	491,034	491,034	―
(2) 売掛金	42,048	42,048	―
資産計	533,083	533,083	―
(1) 営業未払金	30,838	30,838	―
(2) 未払金	76,243	76,243	―
負債計	107,082	107,082	―

(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(1)営業未払金、(2)未払金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
「会員預り金」 141,000 千円は、返還時期が予測不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。