半期報告書-第83期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(金融商品関係)
前事業年度(自 平成29年1月1日 至 平成29年12月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成29年12月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次の表には含めておりません((注2)を参照ください。)。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	549,765	549,765	-
(2)売掛金	35,082	35,082	-
資産 計	584,848	584,848	-
(3)営業未払金	34,590	34,590	-
(4)未払金	74,555	74,555	-
(5)前受金	42,070	42,070	-
負債 計	151,216	151,216	-

(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(3) 営業未払金、(4) 未払金、(5) 前受金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
「会員預り金」138,000千円は、返還時期が予測不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。
当中間会計期間(自 平成30年1月1日 至 平成30年6月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年6月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次の表には含めておりません((注2)を参照ください。)。

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	557,471	557,471	-
(2)売掛金	42,245	42,245	-
資産 計	599,717	599,717	-
(3)営業未払金	16,221	16,221	-
(4)未払金	81,877	81,877	-
(5)前受金	51,554	51,554	-
負債 計	149,654	149,654	-

(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(3) 営業未払金、(4) 未払金、(5) 前受金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
「会員預り金」130,000千円は、返還時期が予測不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。