繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和5年12月31日)	当事業年度(令和6年12月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△138,752千円	△255,757千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/03/31 10:28

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和5年12月31日)	当連結会計年度(令和6年12月31日)
繰延税金負債
連結消去に伴う会員預り金消去差額	△6,030,594千円	△5,995,956千円

(注)1.評価性引当額が14,300千円減少している主な内容は、税務上の繰越欠損金の減少であります。

2025/03/31 10:28

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債は同34百万円増加し1,565百万円となりました。この主な要因は、未払法人税等の増加によるものです。
固定負債は同45百万円増加し4,505百万円となりました。この主な要因は、繰延税金負債の増加によるものです。
当連結会計年度末の純資産の部の合計は、前連結会計年度末と比較して682百万円増加し、5,354百万円となりました。この主な要因は、利益剰余金及びその他有価証券評価差額金の増加によるものであります。

2025/03/31 10:28

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(千円)
繰延税金資産	12,256	20,512
繰延税金負債	138,752	255,757

なお、上記の繰延税金資産及び繰延税金負債は、相殺前の金額を記載しております。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2025/03/31 10:28

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(千円)
繰延税金資産	19,939	30,758
繰延税金負債	138,752	290,735

なお、上記の繰延税金資産及び繰延税金負債は、相殺前の金額を記載しております。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2025/03/31 10:28