有価証券報告書-第27期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年12月31日)	当事業年度 (令和6年12月31日)
繰延税金資産
債務保証損失引当金	105,159千円	103,399千円
関係会社株式評価損	58,128千円	58,128千円
貸倒引当金	98,850千円	98,850千円
退職給付引当金	25,556千円	26,937千円
その他	10,849千円	11,896千円
繰延税金資産小計	298,543千円	299,212千円
評価性引当額	△286,286千円	△278,699千円
繰延税金資産合計	12,256千円	20,512千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△138,752千円	△255,757千円
繰延税金負債合計	△138,752千円	△255,757千円
繰延税金資産(負債)の純額	△126,495千円	△235,245千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年12月31日)	当事業年度 (令和6年12月31日)
法定実効税率	33.6%	33.6%
(調整)
住民税等均等割	0.8%	0.7%
税効果未認識額	△1.7%	△1.6%
その他	△0.6%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1%	32.5%