有価証券報告書-第64期(2022/12/01-2023/11/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年11月30日)				当事業年度 (2023年11月30日)
繰延税金資産
減損損失		841,260	千円			841,047	千円
その他		1,374	千円			2,294	千円
繰延税金資産小計		842,634	千円			843,341	千円
評価性引当額		△842,158	千円			△843,019	千円
繰延税金資産合計		476	千円			322	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年11月30日)	当事業年度 (2023年11月30日)
法定実効税率	34.4%	34.4%
(調整)
住民税均等割額	0.3%	0.7%
評価性引当額	△7.5%	△1.1%
その他	△6.1%	△5.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.1%	28.6%