有価証券報告書-第65期(2023/12/01-2024/11/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年11月30日)				当事業年度 (2024年11月30日)
繰延税金資産
減損損失		841,047	千円			841,047	千円
その他		2,294	千円			1,275	千円
繰延税金資産小計		843,341	千円			842,323	千円
評価性引当額		△843,019	千円			△842,158	千円
繰延税金資産合計		322	千円			165	千円

繰延税金負債
その他		-	千円			741	千円
繰延税金負債合計		-	千円			741	千円
繰延税金負債の純額		-	千円			575	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年11月30日)	当事業年度 (2024年11月30日)
法定実効税率	34.4%	34.4%
(調整)
住民税均等割額	0.7%	0.7%
評価性引当額	△1.1%	△1.9%
その他	△5.4%	△4.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6%	28.6%