有価証券報告書-第18期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日) | 当事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日) | |
繰延税金資産 | ||
賞与引当金 | 4,160千円 | 4,773千円 |
繰越欠損金 | 106,220千円 | 93,595千円 |
借地権 | 20,754千円 | 19,967千円 |
退職給付引当金 | 4,451千円 | 4,987千円 |
土地計上漏れ | 1,604千円 | 1,543千円 |
その他 | 2,388千円 | 1,424千円 |
繰延税金資産小計 | 139,579千円 | 126,292千円 |
評価性引当額 | △139,579千円 | △126,292千円 |
繰延税金資産の純額 | -千円 | -千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日) | 当事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日) | |
法定実効税率 | 36.8% | 33.6% |
(調整) | ||
住民税均等割 | 1.9 | 9.9 |
評価性引当額 | △36.8 | △33.4 |
税効果会計適用後の法人税等の 負担率 | 1.9 | 10.0 |