訂正有価証券報告書-第55期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については親会社からの借入によって
おります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収入金は、顧客及びクレジットカード会社の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金及び預り金等は、1年以内の支払期日であります。借入金、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に資金調達を目的としたものであります。また、会員から受け入れた入会金があります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、顧客及びクレジットカード会社に係る未収入金の期日管理及び残高管理を行うこと等により信
用リスクを管理しております。
② 流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、業務部が適時に資金繰計画を作成・更新すること等により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
該当事項はありません。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	139,008	139,008	-
(2) 1年内回収予定の関係会社 長期貸付金	5,000	5,000	-
(3) 未収入金	16,877	16,877	-
(4) 関係会社長期貸付金	265,000	265,000	-
資産計	425,886	425,886	-
(1) 買掛金 (2) 1年内返済予定の長期借入金 (3) 未払金 (4) 未払法人税等 (5) 未払消費税等 (6) 預り金 (7) 長期借入金	25,093 26,167 60,699 1,111 6,849 3,122 523,832	25,093 26,167 60,699 1,111 6,849 3,122 523,832	- - - - - - - -
負債計	646,876	646,876	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	111,176	111,176	-
(2) 1年内回収予定の関係会社 長期貸付金	5,000	5,000	-
(3) 未収入金	16,372	16,372	-
(4) 関係会社長期貸付金	258,000	258,000	-
資産計	390,548	390,548	-
(1) 買掛金 (2) 1年内返済予定の長期借入金 (3) 未払金 (4) 未払法人税等 (5) 未払消費税等 (6) 預り金 (7) 長期借入金	30,499 29,539 14,997 1,111 1,946 3,211 494,313	30,499 29,539 14,997 1,111 1,946 3,211 494,313	- - - - - - -
負債計	575,619	575,619	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
(2)1年内回収予定の関係会社長期貸付金(4)関係会社長期貸付金
未回収の貸付金残高を新規契約を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定して
おります。
負債
(1)買掛金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等、(6)預り金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
額によっております。
(2)1年内返済予定の長期借入金、(7)長期借入金
これらの時価は、元金利の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
差入保証金	6,482	6,563

差入保証金については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1)現金及び預金	136,586	-	-	-
(2)未収入金	16,877	-	-	-
(3)関係会社長期貸付金	5,000	34,000	106,000	125,000
合計	158,464	34,000	106,000	125,000

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1)現金及び預金	111,176	-	-	-
(2)未収入金	16,372	-	-	-
(3)関係会社長期貸付金	5,000	43,000	117,000	98,000
合計	132,548	43,000	117,000	98,000

4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
(1)長期借入金	26,167	29,519	30,569	31,656	32,782	399,305
合計	26,167	29,519	30,569	31,656	32,782	399,305

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
(1)長期借入金	29,416	30,478	31,578	32,717	33,898	365,764
合計	29,416	30,478	31,578	32,717	33,898	365,764