有価証券報告書-第62期(2024/04/01-2025/03/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については金融機関からの借入によっております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
関係会社未収入金は、1年以内の回収期日であります。関係会社長期貸付金は、グループファイナンスを目的としたものであります。
関係会社未払金は、1年以内の支払期日であります。借入金、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に資金調達を目的としたものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、取引先の財務状況の確認及び残高管理を行うこと等により信用リスクを管理しております。
② 流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、適時に資金繰り計画を作成・更新すること等により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
該当事項はありません。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(令和6年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 関係会社未収入金	4,258	4,258	-
(2) 関係会社長期貸付金	58,500	58,500	-
資産計	62,758	62,758	-
(1) 長期借入金	105,768	105,768	-
(2) リース債務	26,993	26,993	-
負債計	132,761	132,761	-

※1 「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額
に近似するものであることから、記載を省略しております。
当事業年度(令和7年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 関係会社長期貸付金	82,000	82,000	-
資産計	82,000	82,000	-
(1) 関係会社未払金	14,750	14,750	-
(2) 長期借入金	118,376	118,376	-
(2) リース債務	15,349	15,349	-
負債計	148,475	148,475	-

※1 「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額
に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注)1.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(令和6年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1)現金及び預金	17,380	-	-	-
(2)関係会社未収入金	4,258	-	-	-
(3)関係長期貸付金	6,250	24,000	28,250	-
合計	27,889	24,000	28,250	-

当事業年度(令和7年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1)現金及び預金	18,135	-	-	-
(2)関係長期貸付金	9,000	36,000	37,000	-
合計	27,135	36,000	37,000	-

(注)2.長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(令和6年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
(1)長期借入金	13,260	13,260	13,260	13,260	13,260	39,468
(2)リース債務	11,643	9,102	4,020	1,483	741	-
合計	24,903	22,362	17,280	14,743	14,001	39,468

当事業年度(令和7年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
(1)長期借入金	15,984	15,984	15,984	15,984	15,984	38,456
(2)リース債務	9,102	4,020	1,483	741	-	-
合計	25,086	20,004	17,467	16,725	15,984	38,456

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観測可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベル
に分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時
価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算
定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞ
れ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1)時価で貸借対照表に計上している金融商品
前事業年度(令和6年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(令和7年3月31日)
該当事項はありません。
(2)時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前事業年度(令和6年3月31日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
関係会社未収入金	-	4,258	-	4,258
関係会社長期貸付金	-	58,500	-	58,500
資産計	-	62,758	-	62,758
長期借入金	-	105,768	-	105,768
リース債務	-	26,993	-	26,993
負債計	-	132,761	-	132,761

当事業年度(令和7年3月31日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
関係会社長期貸付金	-	82,000	-	82,000
資産計	-	82,000	-	82,000
関係会社未払金	-	14,750	-	14,750
長期借入金	-	118,376	-	118,376
リース債務	-	15,349	-	15,349
負債計	-	148,475	-	148,475

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
関係会社未収入金及び関係会社長期貸付金
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに、債権額と満期までの期間及び信用リスクを加味した利率を基に割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。
関係会社未払金及びリース債務
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債務ごとに、その将来キャッシュ・フローと、返済期日までの期間及び信用リスクを加味した利率を基に割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。
長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。