有報情報

#1 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(7) 企業結合によるキャッシュ・フローヘの影響

現金及び現金同等物による取得原価の支払	△1,355 百万円
企業結合日に受け入れた現金及び現金同等物	18,744 百万円
株式取得による収入	17,389 百万円

(8) 取得した事業の収益及び利益
連結損益計算書に含まれるセプテーニHDの支配獲得日以降における被取得企業の収益は23,806百万円、当期利益は3,039百万円であります。

2023/03/30 14:10

#2 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

主要な資産の明細

		(単位:百万円)
売却目的で保有する非流動資産
現金及び現金同等物	-	886
営業債権及びその他の債権	-	38,165

前連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産は、国内事業において当社が保有する株式、及び、当社及び連結子会社が保有する土地、建物及び構築物等の有形固定資産であります。
当連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産、及び、売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債は、主に、海外事業セグメントに属するロシア事業に関する資産及び負債であります。上記に加え、当連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産には、国内事業において当社グループが保有する株式等が含まれております。

2023/03/30 14:10

#3 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）

8.現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳は、以下のとおりであります。

2023/03/30 14:10

#4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(5) 現金及び現金同等物
現金及び現金同等物は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資から構成されております。
(6) 棚卸資産

2023/03/30 14:10

#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2021年12月31日)	当連結会計年度(2022年12月31日)
	現金及び現金同等物	現金及び現金同等物
認識した金融資産の総額	117,340	146,871

(単位:百万円)

2023/03/30 14:10

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

・DI:37.2%
<財政状態の状況について>当期末は、前期末と比べ、主に「現金及び現金同等物」が減少したものの、「営業債権及びその他の債権」及び為替影響等により「のれん」が増加したことなどにより、資産合計は208億90百万円増加し、3兆7,414億27百万円となりました。一方、負債については、主に「営業債務及びその他の債務」は増加したものの、「未払法人所得税等」及び「その他の流動負債」並びに「社債及び借入金」が減少したことなどにより、負債合計は249億62百万円減少し、2兆7,860億99百万円となりました。また、資本については、主に「在外営業活動体の換算差額」の増加などにより資本合計は458億53百万円増加し、9,553億27百万円となりました。
なお、当連結会計年度において、主に、海外事業セグメントに属するロシア事業に関する資産及び負債を、「売却目的で保有する非流動資産」及び「売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債」に分類しております。詳細は、「4 経営上の重要な契約等」及び「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 連結財務諸表注記 13.売却目的で保有する非流動資産」をご参照ください。

2023/03/30 14:10

#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
現金及び現金同等物に係る換算差額		23,095		13,932
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)		192,849		△117,710
現金及び現金同等物の期首残高	8	530,692		723,541
売却目的で保有する資産への振替に伴う現金及び現金同等物の増減額(△は減少)	13	―		△2,091
現金及び現金同等物の期末残高	8	723,541		603,740

(注) 投資活動によるキャッシュ・フローの、固定資産の取得による支出及び固定資産の売却による収入は、有形固定資産、無形資産及び投資不動産に係るものであります。

2023/03/30 14:10

#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

① 【連結財政状態計算書】

(単位:百万円)
流動資産
現金及び現金同等物	8,35	723,541		603,740
営業債権及びその他の債権	2,9,25,35	1,479,194		1,531,957

2023/03/30 14:10