流動負債

有報情報

#1 企業結合等関係、財務諸表（連結）

2.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	1,215,401百万円
資産合計	1,786,334
流動負債	483,181
固定負債	904,496

2023/07/21 13:58

#2 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

8.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	2,853,966百万円
資産合計	3,715,725
流動負債	1,376,757
固定負債	1,921,232

(CAI International, Inc.の出資持分の取得)
当社は、2021年6月18日開催の取締役会において、CAI International, Inc.(以下、CAI社)の全株式を、当社が買収のために設立した米国における完全子会社であるCattleya Acquisition Corp.(デラウェア州/以下、買収子会社)とCAI社の合併による方法(逆三角合併)を通じて取得することを決議し、当社、買収子会社及びCAI社間における合併契約を締結いたしました。当該契約に基づき、同年11月22日にCAI社の買収手続きを完了し、完全子会社化いたしました。

2023/07/21 13:58

#3 会計基準等の改正等以外の正当な理由による会計方針の変更、連結財務諸表（連結）

合併に伴い再リース契約の資産残高が増加していること、また、再リース契約は、通常、契約開始時に賃貸期間の再リース料を一括で受領し、かつ、解約があった場合にも未経過期間に対応する再リース料の返還を要しないものが多く、契約開始時に再リース料を一括で収益計上してきましたが、再リース契約は資産の賃貸借取引であり、賃貸期間の経過に応じて按分して売上高を計上する方法が、賃貸借取引の収益をより適切に連結財務諸表に反映することができると判断し、本変更を行うものであります。
本変更の結果、遡及適用を行う前と比べて、前連結会計年度の連結貸借対照表は、その他の流動負債が8,392百万円増加し、賃貸料等未収入金、利益剰余金がそれぞれ1,884百万円、6,926百万円減少しております。また、前連結会計年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されたことにより、利益剰余金の前期首残高は6,833百万円減少しております。
なお、この変更による前連結会計年度の損益及び1株当たり情報に与える影響は軽微であります。

2023/07/21 13:58

#4 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(百万円)	当期末残高(百万円)	平均利率(%)	返済期限
債権流動化に伴う支払債務(1年以内)	61,995	247,900	0.47	-
その他の流動負債(1年以内)	52	162	-	-
債権流動化に伴う長期支払債務(1年超)	44,234	356,592	0.96	2023年1月～2031年10月

(注)1.「平均利率」については、期末時点の借入額等に約定利率を乗じて求めた額を期末時点の借入額等で除して求めております。なお、リース債務、その他の流動負債及びその他の固定負債については、利息相当額を控除しない方法を採用しているため、平均利率の記載を省略しております。
2.長期借入金、ノンリコース債務、リース債務及びその他有利子負債(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年間における1年ごとの返済予定額の総額

2023/07/21 13:58

#5 受取手形、売掛金及び契約資産の金額の注記（連結）

(注)1.連結貸借対照表のうち、「賃貸料等未収入金」及び「その他の流動資産」に含まれております。
2.連結貸借対照表のうち、「その他の流動負債」に含まれております。

2023/07/21 13:58

#6 子会社株式等の取得により新たに連結子会社となった主な会社の資産及び負債の内訳（連結）

持分の取得により新たにCAI International, Inc.を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに持分の取得価額と取得に伴う支出(純額)は次のとおりであります。

流動資産	127,629	百万円
のれん	33,613
流動負債	△38,173
固定負債	△302,356

2023/07/21 13:58

#7 子会社株式等の売却により連結子会社でなくなった主な会社の資産及び負債の内訳（連結）

株式の売却によりひろぎんリース株式会社が連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに子会社株式の売却価額と売却による収入は次のとおりであります。

流動資産	73,732	百万円
固定資産	2,718
流動負債	△44,681
固定負債	△26,412

当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
該当事項はありません。

2023/07/21 13:58

#8 重要な非資金取引の内容（連結）

当連結会計年度に合併した日立キャピタル株式会社より引き継いだ資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。

流動資産(注)	2,853,966	百万円
資産合計	3,715,725
流動負債	1,376,757
固定負債	1,921,232

(注)現金及び現金同等物が316,895百万円含まれており、連結キャッシュ・フロー計算書において「合併に伴う現金及び現金同等物の増加額」として表示しております。

2023/07/21 13:58