有価証券報告書-第58期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	192百万円		150百万円
賞与引当金	336		402
未払事業税	73		86
減価償却超過額	161		163
土地等減損損失	5		515
投資その他の資産	159		163
退職給付引当金	2,902		2,935
役員退職慰労引当金	20		19
その他有価証券評価差額金	―		20
その他	119		173
小計	3,970		4,631
評価性引当額	△165		△167
計	3,804		4,464
繰延税金負債
資産除去債務	△13		△52
その他有価証券評価差額金	△32		△11
計	△45		△64
繰延税金資産(負債)の純額
繰延税金資産	3,759		4,400

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.9		△3.2
住民税均等割	1.7		1.1
評価性引当額増減	0.4		0.1
試験研究費税額控除	△2.0		△1.8
その他	△0.8		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.7		27.9