有価証券報告書-第55期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産	159百万円		273百万円
賞与引当金	363		361
未払事業税	39		87
その他	50		65
計	612		788
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	55		135
土地等減損損失	4		32
投資その他の資産	155		154
退職給付引当金	2,624		2,731
役員退職慰労引当金	38		47
その他	109		100
小計	2,987		3,202
評価性引当額	△159		△158
計	2,828		3,044
繰延税金負債(固定)
資産除去債務	△19		△10
その他有価証券評価差額金	△25		△20
計	△44		△30
繰延税金資産(負債)の純額
繰延税金資産(流動)	612		788
繰延税金資産(固定)	2,783		3,013
計	3,395		3,802

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△ 0.4		△ 6.6
住民税均等割	1.2		1.2
評価性引当額増減	△15.4		0.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	7.1		-
その他	0.4		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1		27.7