四半期報告書-第49期第2四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日)

(金融商品関係)
事業の運営において重要なものであるため記載しております。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1) 現金及び預金	69,540	69,540	-
(2) 営業投資有価証券	8,470	8,470	-
(3) 有価証券
その他有価証券	2,500	2,500	-
(4) 投資有価証券	90,514	90,514	-
資産計	171,025	171,025	-
(1) 長期借入金	249	249	0
負債計	249	249	0

当第2四半期連結会計期間(2020年9月30日)
(単位:百万円)

	四半期連結貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1) 現金及び預金	67,388	67,388	-
(2) 営業投資有価証券	10,979	10,979	-
(3) 有価証券			-
その他有価証券	-	-	-
(4) 投資有価証券	122,108	122,108	-
資産計	200,476	200,476	-
(1) 長期借入金	232	232	0
負債計	232	232	0

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 営業投資有価証券
営業投資有価証券のうち、株式の時価は取引所の価格によっております。また、営業投資有価証券のうち、ファンドへの出資については、組合財産を時価評価できるものは時価評価を行った上、当該時価に対する持分相当額を計上しております。
(3) 有価証券
有価証券の時価は取引金融機関等から提示された価格によっております。
(4) 投資有価証券
株式の時価は取引所の価格によっております。
なお、保有目的ごとの(2)営業投資有価証券、(3)有価証券、(4)投資有価証券に関する注記事項については、(有価証券関係)注記をご参照ください。
負債
(1) 長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区 分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当第2四半期連結会計期間 (2020年9月30日)
	連結貸借対照表計上額	四半期連結貸借対照表計上額
営業投資有価証券に属するもの
非上場株式(*1)	53,352	56,530
非上場内国・外国債券(*2)	938	878
その他(*3)	770	770
投資有価証券に属するもの
非上場株式(*4)	970	978
その他(*5)	647	642

(*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められること、又は取引所若しくは店頭において取引されているが実際の売買事例が極めて少ないことから「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。
(*2)非上場内国・外国債券については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。
(*3)営業投資有価証券に属するもののうち、「その他」は、新株予約権などであり、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(2)営業投資有価証券」には含まれておりません。
(*4)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(4)投資有価証券」には含まれておりません。
(*5)投資有価証券に属するもののうち、「その他」は、主に他社ファンドへの出資であり、出資先のファンド財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものであるため、「(4) 投資有価証券」には含まれておりません。