訂正有価証券報告書-第46期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	362,280	千円		346,806	千円
退職給付に係る負債	474,813			437,272
退職給付信託の設定額	183,720			184,569
減損損失	43,606			41,784
その他	114,040			106,579
繰延税金資産小計	1,178,460			1,117,012
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△84,091			△61,841
繰延税金資産合計	1,094,369			1,055,170
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△209,193			△387,501
その他	△55,838			△47,973
繰延税金負債合計	△265,032			△435,475
繰延税金資産純額	829,336			619,695

(注)当連結会計年度において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、前連結会計年度の数値について、暫定的な会計処理の確定の内容を反映させております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7			0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△0.2			△0.2
住民税均等割	0.4			0.4
所得拡大促進税制による税額控除	-			△3.9
役員賞与	0.7			0.6
評価性引当額の増減	△0.1			△1.3
その他	0.5			△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6			26.7