有価証券報告書-第49期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度のいずれにおいても、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | ||||
繰延税金資産 | |||||
未払事業税 | 102,062 | 千円 | 90,991 | 千円 | |
賞与引当金 | 101,833 | 千円 | 100,831 | 千円 | |
退職給付信託 | 656,071 | 千円 | 660,561 | 千円 | |
退職給付引当金 | 20,138 | 千円 | 66,496 | 千円 | |
減損損失 | 68,114 | 千円 | 89,216 | 千円 | |
子会社株式評価損 | 546,482 | 千円 | 546,482 | 千円 | |
関係会社出資金評価損 | 144,630 | 千円 | 144,630 | 千円 | |
研究開発費 | 92,708 | 千円 | 47,127 | 千円 | |
貸倒引当金 | 70,777 | 千円 | 81,898 | 千円 | |
土地再評価差額金 | 307,830 | 千円 | 307,830 | 千円 | |
その他 | 41,515 | 千円 | 51,882 | 千円 | |
繰延税金資産小計 | 2,152,165 | 千円 | 2,187,948 | 千円 | |
評価性引当額 | △1,094,145 | 千円 | △1,148,025 | 千円 | |
繰延税金資産合計 | 1,058,019 | 千円 | 1,039,923 | 千円 | |
繰延税金負債 | |||||
前払年金費用 | △592,323 | 千円 | △828,942 | 千円 | |
その他有価証券評価差額金 | △155,065 | 千円 | △157,985 | 千円 | |
その他 | △2,024 | 千円 | - | 千円 | |
繰延税金負債合計 | △749,413 | 千円 | △986,927 | 千円 | |
繰延税金資産の純額 | 308,606 | 千円 | 52,995 | 千円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度のいずれにおいても、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。