有価証券報告書-第49期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については原則、短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行等金融機関からの借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。有価証券及び投資有価証券は主として株式及び債券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価を把握し、明細表を作成する等の方法により管理しており、また、その内容を取締役会に報告しております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は、そのほとんどが3ヵ月以内の支払期日であります。借入金は運転資金の調達を目的に、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は設備投資に必要な資金の調達を目的としております。借入金の一部は、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ)を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、借入金金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップであります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項 」「(7)重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。デリバティブ取引の管理体制については、取締役を含む経理部門で上記リスクを管理しており、取引の目的、内容、取引相手、内包するリスク等に関し、稟議決裁を経て実施することとしております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。(「(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額」をご参照ください。)
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	4,702,740	4,702,740	―
(2)受取手形及び売掛金	4,360,763	4,360,763	―
(3)有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	520,225	523,337	3,112
②その他有価証券	759,733	759,733	―
資産計	10,343,462	10,346,574	3,112
(1)支払手形及び買掛金	763,921	763,921	―
(2)短期借入金	430,000	430,000	―
(3)未払金	925,593	925,593	―
(4)長期借入金	1,714,614	1,714,585	△29
(5)リース債務	124,353	122,213	△2,140
負債計	3,958,483	3,956,314	△2,169
デリバティブ取引	―	―	―

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	6,144,165	6,144,165	―
(2)受取手形及び売掛金	4,489,526	4,489,526	―
(3)有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	520,125	522,250	2,125
②その他有価証券	2,813,735	2,813,735	―
資産計	13,967,552	13,969,677	2,125
(1)支払手形及び買掛金	526,855	526,855	―
(2)短期借入金	―	―	―
(3)未払金	1,236,164	1,236,164	―
(4)長期借入金	1,149,800	1,144,557	△5,243
(5)リース債務	162,897	159,708	△3,189
負債計	3,075,717	3,067,284	△8,432
デリバティブ取引	―	―	―

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、並びに(3) 未払金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金及び(5) リース債務
これらの時価について、元利金の合計額を新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記をご参照ください。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成26年3月31日	平成27年3月31日
非上場株式	46,100	109,556
非上場社債	―	832
投資事業有限責任組合への出資	30,037	16,405

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び
投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,702,740	―	―	―
受取手形及び売掛金	4,360,763	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(国債・ 地方債)	―	520,000	―	―
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	―	―	―	―
その他有価証券のうち満期があ るもの(債券その他)	―	―	―	150,000
その他有価証券のうち満期があるもの(その他)	―	―	―	―
合計	9,063,504	520,000	―	150,000

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	6,144,165	―	―	―
受取手形及び売掛金	4,489,526	―	―	―
有価証券及び投資有価証券				―
満期保有目的の債券(国債・ 地方債)	―	520,000	―	―
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	―	―	100,000	―
その他有価証券のうち満期があるもの(債券その他)	―	1,000,000	―	―
その他有価証券のうち満期があるもの(その他)	200,000	―	―	―
合計	10,833,692	1,520,000	100,000	―

4.社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	430,000	―	―	―	―	―
長期借入金	877,934	251,320	540,360	45,000	―	―
リース債務	56,429	37,662	21,339	8,923	―	―
合計	1,364,363	288,982	561,699	53,923	―	―

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	―	―	―	―	―	―
長期借入金	344,420	743,680	61,700	―	―	―
リース債務	62,283	49,746	34,672	11,660	4,535	―
合計	406,703	793,426	96,372	11,660	4,535	―