有価証券報告書-第44期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

【提出】
2020/06/24 13:00
【資料】
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【項目】
153項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金43,243千円47,652千円
未払事業税18,185千円23,626千円
貸倒引当金16,942千円16,023千円
投資有価証券評価損319,905千円414,369千円
退職給付引当金270,404千円264,568千円
減損損失264,228千円292,679千円
減価償却超過額38,572千円42,942千円
資産除去債務186,721千円181,884千円
長期未払金32,749千円14,548千円
その他99,351千円109,323千円
繰延税金資産小計1,290,304千円1,407,617千円
評価性引当額△804,115千円△893,367千円
繰延税金資産合計486,189千円514,249千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△30,009千円△942千円
資産除去債務に対応する除去費用△33,952千円△25,792千円
繰延税金負債合計△63,962千円△26,734千円
繰延税金資産の純額422,226千円487,515千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
住民税均等割13.4%10.9%
交際費等永久に損金に算入されない項目1.6%1.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△0.7%△0.8%
評価性引当額10.3%12.7%
土地再評価差額金の取崩△9.4%-%
その他△0.2%0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率45.7%55.0%