有価証券報告書-第48期(平成26年10月1日-平成27年9月30日)

【提出】
2015/12/24 10:12
【資料】
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【項目】
128項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(平成26年9月30日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
金利スワップの特例処理金利スワップ取引
変動受取・固定支払長期借入金280140(注1)
繰延ヘッジ為替予約取引
売建
米ドル
完成業務未収入金354129△40
(注2)

(注1)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(注2)時価の算定方法は取引先金融機関からの価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年9月30日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
金利スワップの特例処理金利スワップ取引
変動受取・固定支払長期借入金140-(注1)
繰延ヘッジ為替予約取引
売建
米ドル
完成業務未収入金129-△30
(注2)

(注1)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(注2)時価の算定方法は取引先金融機関からの価格等に基づき算定しております。