有価証券報告書-第36期(2023/04/01-2024/03/31)

8. 売却目的で保有する資産
前連結会計年度末(2023年3月31日)
データセンター保有会社株式の売却
7.企業結合等に記載の通り、NTTグループにおいて、現NTTデータグループ、NTT, Inc.及びNTT Ltd.のそれぞれが事業運営を行ってきたビジネスユーザ向け海外事業を2022年10月1日において統合し、グループ一体で事業展開していくこととしました。 NTTグループは、同グループが欧州と北米に保有するデータセンターの保有会社株式の一部を売却する予定であり、売却目的で保有する資産として区分していました。今回の統合により、NTTデータは、NTT Ltd.の当該データセンター保有会社株式をNTTグループから引継ぎ、保有することとなりました。
なお、前連結会計年度において、売却候補先であるMacquarie Asset Managementとの間でクロージングに向けた条件が整わなかったため、一部は売却に至らない見通しとなりました。
データセンターの保有会社株式については売却に向けた取り組みを進めていますが、当該一部のデータセンターについては、売却に至るまでには一定の期間を要するため、売却目的で保有する資産及び売却目的で保有する資産に直接関連する負債への分類を中止しています。
当該分類の変更が当社グループの業績に及ぼす影響は軽微であります。
会計処理及び連結財務諸表への影響
前連結会計年度末において、海外セグメントに含まれているデータセンター保有会社株式の売却に関連する資産及び当該資産に直接関連する負債は、株式譲渡完了までの間、売却目的で保有する資産及び売却目的で保有する資産に直接関連する負債として分類しており、それぞれ45,042百万円及び16,393百万円です。当該資産及び負債は、その時点の帳簿価額で測定しています。
当該主要な資産及び負債の種類は、下表のとおりです。

				(単位:百万円)
勘定科目			勘定科目
(資産の部)			(負債の部)
現金及び現金同等物	1,697		営業債務及びその他の債務	1,883
営業債権及びその他の債権	2,519		契約負債(非流動)	754
棚卸資産	12		長期借入債務	13,354
有形固定資産	40,626		その他	402
その他	188
合計	45,042		合計	16,393

当連結会計年度末(2024年3月31日)
データセンター保有会社株式の売却
NTTデータグループは、北米に保有するデータセンターの保有会社株式の一部を売却目的で保有する資産として区分していましたが、当連結会計年度において当該データセンターの保有会社株式の売却が完了しました。
当該取引による売却益15,553百万円を、当連結会計年度の連結損益計算書における営業利益に含めて計上しており、受取対価の総額は現金及び現金同等物で68,707百万円です。
売却時における資産及び負債の内訳は、下表のとおりです。

				(単位:百万円)
勘定科目			勘定科目
(資産の部)			(負債の部)
現金及び現金同等物	1		営業債務及びその他の債務	2,562
営業債権及びその他の債権	1,826		契約負債(非流動)	744
棚卸資産	24
有形固定資産	70,837		その他	414
その他	422
合計	73,109		合計	3,719

なお、上記の売却の完了により、当連結会計年度末における売却目的で保有する資産、売却目的で保有する資産に直接関連する負債の重要な残高はありません。