有価証券報告書-第44期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組指針
当社グループは、一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替変動のリスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、純投資目的のその他有価証券や業務上の関係を有する企業の株式であり、投資先の信用リスク、為替リスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び営業未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について、担当部署が取引相手ごとに期日及び残高を管理しております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	7,438,242	7,438,242	―
(2) 売掛金	1,594,028	1,594,028	―
(3) 長期貸付金	95,000	100,198	5,198
(4)破産更生債権等	117,971
貸倒引当金(※1)	△117,971
破産更生債権等(純額)	―	―	―
(5) 有価証券及び投資有価証券	2,112,191	2,112,191	―
資産計	11,239,462	11,244,661	5,198
(1) 買掛金	24,393	24,393	―
(2) 営業未払金	370,666	370,666	―
(3) 未払法人税等	400,293	400,293	―
負債計	795,353	795,353	―

(※1)破産更生債権等に対する貸倒引当金を控除しております。

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	7,923,883	7,923,883	-
(2) 売掛金	1,366,058	1,366,058	-
(3)破産更生債権等	120,009
貸倒引当金(※1)	△120,009
破産更生債権等(純額)	-	-	-
(4) 有価証券及び投資有価証券	2,207,079	2,207,079	-
資産計	11,497,020	11,497,020	-
(1) 買掛金	24,956	24,956	-
(2) 営業未払金	555,557	555,557	-
(3) 未払法人税等	268,334	268,334	-
負債計	848,848	848,848	-

(※1)破産更生債権等に対する貸倒引当金を控除しております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 破産更生債権等
破産更生債権等については、回収見込額等に基づいて貸倒見積額を算定しており、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しているため、当該価額をもって時価としています。
(4) 有価証券及び投資有価証券
時価については取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1) 買掛金、(2) 営業未払金、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
① 非上場株式(※1)	34,666	18,960
② 組合出資金(※2)	4,814	3,212

(※1) 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(※2) 組合出資金については、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているため、「(4) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	7,438,242	―	―	―
売掛金	1,594,028	―	―	―
長期貸付金	―	95,000	―	―
有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
その他	3,086	―	―	―
合計	9,035,357	95,000	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	7,923,883	―	―	―
売掛金	1,366,058	―	―	―
有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
その他	3,212	―	―	―
合計	9,293,153	―	―	―