四半期報告書-第59期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
なお、第1四半期連結会計期間より、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を適用しております。
詳細は、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(会計方針の変更)」に記載のとおりであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、海外経済の回復を背景とした輸出の増加や、企業収益の改善に伴う設備投資の増加により持ち直しの動きが続いておりましたが、世界的な半導体不足の影響などにより足踏み状態となっております。また、新型コロナウイルスの感染拡大の防止と経済活動の回復は一進一退の状況が続いており、同感染症の終息を見通すことができないため、先行きは不透明な状況となっております。
このような経済環境の中、ビルメンテナンス業界においては、省エネや省コストに加え、病院での手術室の無菌化や院内感染の防止、製薬工場や再生医療研究所等でのバリデーションサポートといった高度な技術力に対し関心が高い一方で、施設の維持管理コストの見直し意識の高まりが強くなっている状況です。
当社グループにおいては、サービスを提供する現場でのお客様との接点を最重要視し、状況に応じた感染症防止対策を講じつつ、当社のノウハウを活かした「設備及び環境診断・評価」「ソリューション提案(省エネ・省コスト提案、環境改善提案)」を通じてお客様の潜在ニーズの掘り起こしに努め、新規物件の獲得や既存契約の維持に取り組んでまいりました。
当社グループの財政状態及び経営成績は以下のとおりであります。
① 財政状態
(資産)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は19,420百万円となり、前連結会計年度末に比べ735百万円減少しました。これは主に現金及び預金が2,187百万円、棚卸資産が560百万円それぞれ増加し、受取手形・完成工事未収入金等が3,473百万円減少したことなどによります。固定資産は13,845百万円となり、前連結会計年度末に比べ904百万円減少しました。これは主に投資有価証券が921百万円減少したことなどによります。
この結果、総資産は33,266百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,640百万円減少(4.7%減少)しました。
(負債)
当第2四半期連結会計期間末における流動負債は8,579百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,781百万円減少しました。これは主に支払手形・工事未払金等が1,378百万円、未払費用が290百万円それぞれ減少したことなどによります。固定負債は3,933百万円となり、前連結会計年度末に比べ228百万円減少しました。
この結果、負債合計は12,512百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,009百万円減少しました。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における純資産合計は20,753百万円となり、前連結会計年度末に比べ369百万円増加しました。
この結果、自己資本比率は前連結会計年度末の57.4%から61.2%となりました。
② 経営成績
新型コロナウイルス感染症の影響は依然として継続しており、メンテナンス業務は安定的に推移しているものの、設備投資には慎重な動きが見られ、工事業務の受注が減少したことなどにより、当第2四半期連結累計期間の売上高は21,622百万円(前年同期比0.6%減)、営業利益は913百万円(同12.9%減)、経常利益は987百万円(同10.5%減)となりました。親会社株主に帰属する四半期純利益については、コーポレートガバナンス・コードに基づく政策保有株式の見直し及び資本効率向上を図るため、当社が保有する投資有価証券の一部を売却し、投資有価証券売却益1,391百万円を計上したことなどにより、1,597百万円(同154.3%増)となりました。
なお、当社グループは、建物設備のライフサイクルに合わせて、メンテナンスサービスとリニューアル工事とを一体化した事業活動を展開しており、当該事業以外の事業について重要性が乏しいことから、報告セグメントを単一としております。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は8,348百万円となり、前連結会計年度末より2,121百万円増加しました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、1,715百万円の資金の増加(前年同期は1,622百万円の資金の増加)となりました。これは主に、売上債権の減少額3,615百万円、税金等調整前四半期純利益2,375百万円により資金が増加した一方で、仕入債務の減少額1,491百万円、投資有価証券売却益1,391百万円、棚卸資産の増加額558百万円、法人税等の支払額504百万円により資金が減少したことなどによります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、1,172百万円の資金の増加(前年同期は139百万円の資金の減少)となりました。これは主に、投資有価証券の売却による収入1,449百万円により資金が増加したことなどによります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における財務活動によるキャッシュ・フローは、787百万円の資金の減少(前年同期は1,258百万円の資金の減少)となりました。これは主に、配当金の支払額556百万円、自己株式の取得による支出193百万円により資金が減少したことなどによります。
(3)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループの優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(6)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発費の総額は、6百万円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(7)従業員数
① 連結会社の状況
当第2四半期連結累計期間において、当社グループの従業員数に著しい増減はありません。
なお、従業員数は当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出向者を含む就業人員数であります。
② 提出会社の状況
当第2四半期累計期間において、当社の従業員数に著しい増減はありません。
なお、従業員数は当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む就業人員数であります。
(8)生産、受注及び販売の実績
当第2四半期連結累計期間において、生産、受注及び販売実績の著しい変動はありません。
(9)主要な設備
当第2四半期連結累計期間において、主要な設備の著しい変動はありません。