有価証券報告書-第42期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
減損損失	63,317	千円	65,366	千円
減価償却費超過額	36,235	〃	36,914	〃
資産除去債務	20,014	〃	24,588	〃
貸倒引当金繰入限度超過額	12,332	〃	15,326	〃
賞与引当金繰入限度超過額	11,317	〃	11,813	〃
投資有価証券評価損	7,308	〃	7,305	〃
その他	24,172	〃	28,017	〃
繰延税金資産小計	174,697	千円	189,332	千円
評価性引当額	△104,713	〃	△112,577	〃
繰延税金資産合計	69,984	千円	76,754	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,833	千円	△6,407	千円
その他有価証券評価差額金	△5,048	〃	△3,517	〃
その他	△207	〃	△103	〃
繰延税金負債合計	△8,090	千円	△10,028	千円
繰延税金資産(負債)の純額	61,894	千円	66,726	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
住民税均等割等	1.9	%	3.4	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7	〃	1.8	〃
評価性引当額の増減	1.2	〃	3.9	〃
その他	0.1	〃	△0.1	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.3	%	39.4	%