繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与		500,704千円	659,102千円

長期未払費用		33,966千円	13,920千円
繰延税金負債合計		△ 687,762千円	△546,886千円
繰延税金資産(△は負債)の純額		83,135千円	391,075千円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/06/23 13:34

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与		535,847千円		704,050千円

投資有価証券評価損		59,730千円		59,730千円
繰延税金負債合計		△ 691,782千円		△ 549,594千円
繰延税金資産(△は負債)の純額		138,650千円		467,202千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/23 13:34

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

・固定資産
当連結会計年度末における固定資産は、前連結会計年度末と比較して1,565百万円増加し、6,604百万円となりました。その主な増減要因は、投資有価証券が1,137百万円、繰延税金資産が328百万円増加したことによります。
・流動負債

2026/06/23 13:34