有価証券報告書-第73期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与		535,847千円		704,050千円
未払事業税		59,734千円		87,950千円
未払確定拠出年金掛金		6,488千円		7,418千円
未払退職金		15,068千円		16,392千円
長期未払費用		33,966千円		13,920千円

投資有価証券評価損		59,730千円		59,730千円
ソフトウェア		52,570千円		76,382千円
未払役員退職慰労金		8,910千円		―千円
その他		153,571千円		116,275千円
繰延税金資産小計		925,887千円		1,082,120千円
評価性引当額		△ 95,454千円		△ 65,323千円
繰延税金資産合計		830,433千円		1,016,797千円
繰延税金負債
退職給付信託解約益		△ 2,773千円		―千円
資産除去債務に対応する除去費用		△ 56,899千円		△ 51,587千円
その他有価証券評価差額金		△ 632,109千円		△ 498,007千円
繰延税金負債合計		△ 691,782千円		△ 549,594千円
繰延税金資産(△は負債)の純額		138,650千円		467,202千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.9	%		1.8	%
住民税均等割等		0.1	%		0.1	%
税額控除		△2.9	%		△2.0	%
評価性引当額の増減		△0.1	%		△0.6	%
その他		0.0	%		△0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		29.6	%		29.3	%