有価証券報告書-第71期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与		563,587千円		572,004千円
未払事業税		56,385千円		60,591千円
未払確定拠出年金掛金		6,004千円		6,194千円
未払退職金		13,490千円		14,096千円
長期未払費用		―千円		52,469千円

投資有価証券評価損		58,025千円		58,025千円
ソフトウェア		58,689千円		62,571千円
未払役員退職慰労金		8,910千円		8,910千円
その他		103,609千円		159,571千円
繰延税金資産小計		868,703千円		994,435千円
評価性引当額		△100,626千円		△98,013千円
繰延税金資産合計		768,077千円		896,421千円
繰延税金負債
退職給付信託解約益		△2,693千円		△2,693千円
資産除去債務に対応する除去費用		△15,392千円		△60,435千円
その他有価証券評価差額金		△509,804千円		△599,670千円
繰延税金負債合計		△527,891千円		△662,800千円
繰延税金資産(△は負債)の純額		240,185千円		233,621千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率		30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		2.1	%		1.9	%
住民税均等割等		0.2	%		0.1	%
税額控除		△0.3	%		△5.4	%
評価性引当額の増減		△0.2	%		△0.2	%
その他		0.6	%		0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		33.0	%		27.4	%