有価証券報告書-第73期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与		500,704千円	659,102千円
未払事業税		58,513千円	80,036千円
未払確定拠出年金掛金		6,488千円	7,418千円

長期未払費用		33,966千円	13,920千円
投資有価証券評価損		59,730千円	59,730千円
ソフトウェア		52,570千円	76,382千円
未払役員退職慰労金		8,910千円	―千円
その他		145,467千円	106,693千円
繰延税金資産小計		866,352千円	1,003,285千円
評価性引当額		△ 95,454千円	△65,323千円
繰延税金資産合計		770,898千円	937,962千円
繰延税金負債
退職給付信託解約益		△ 2,773千円	―千円
資産除去債務に対応する除去費用		△ 56,899千円	△51,587千円
その他有価証券評価差額金		△ 628,089千円	△495,298千円
繰延税金負債合計		△ 687,762千円	△546,886千円
繰延税金資産(△は負債)の純額		83,135千円	391,075千円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9%	1.7%
住民税均等割	0.1%	0.1%
税額控除	△3.0%	△2.0%
評価性引当額の増減	△0.1%	△0.6%
その他	△0.1%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.4%	29.3%