有価証券報告書-第71期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与		520,772千円	524,093千円
未払事業税		50,511千円	57,135千円
未払確定拠出年金掛金		6,004千円	6,194千円

長期未払費用		―千円	52,469千円
投資有価証券評価損		58,025千円	58,025千円
ソフトウェア		58,689千円	62,571千円
未払役員退職慰労金		8,910千円	8,910千円
その他		95,388千円	146,332千円
繰延税金資産小計		798,303千円	915,733千円
評価性引当額		△100,626千円	△98,013千円
繰延税金資産合計		697,677千円	817,720千円
繰延税金負債
退職給付信託解約益		△2,693千円	△2,693千円
資産除去債務に対応する除去費用		△15,392千円	△60,435千円
その他有価証券評価差額金		△507,464千円	△597,417千円
繰延税金負債合計		△525,551千円	△660,546千円
繰延税金資産(△は負債)の純額		172,125千円	157,173千円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1%	1.9%
住民税均等割	0.1%	0.1%
税額控除	―%	△5.5%
評価性引当額の増減	△0.1%	△0.1%
その他	△0.1%	△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6%	27.0%