有価証券報告書-第72期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与		524,093千円	500,704千円
未払事業税		57,135千円	58,513千円
未払確定拠出年金掛金		6,194千円	6,488千円

長期未払費用		52,469千円	33,966千円
投資有価証券評価損		58,025千円	59,730千円
ソフトウェア		62,571千円	52,570千円
未払役員退職慰労金		8,910千円	8,910千円
その他		146,332千円	145,467千円
繰延税金資産小計		915,733千円	866,352千円
評価性引当額		△98,013千円	△ 95,454千円
繰延税金資産合計		817,720千円	770,898千円
繰延税金負債
退職給付信託解約益		△2,693千円	△ 2,773千円
資産除去債務に対応する除去費用		△60,435千円	△ 56,899千円
その他有価証券評価差額金		△597,417千円	△ 628,089千円
繰延税金負債合計		△660,546千円	△ 687,762千円
繰延税金資産(△は負債)の純額		157,173千円	83,135千円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9%	1.9%
住民税均等割	0.1%	0.1%
税額控除	△5.5%	△3.0%
評価性引当額の増減	△0.1%	△0.1%
その他	△0.0%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0%	29.4%