有価証券報告書-第26期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

41. 連結キャッシュ・フロー計算書の補足情報
(1) 重要な非資金取引の内容
重要な非資金取引(現金及び現金同等物を使用しない投資および財務取引)は、以下のとおりです。
リースにより取得した資産の金額は、「(2) 財務活動に係る負債」の新規リースの欄を参照ください。
なお、前連結会計年度より適用しているIFRS第16号により、原則として、全てのリースについて、リース料を支払う義務をリース負債として認識しています。
当連結会計年度において、LINE(株)を子会社化するために実施した新株発行による株式交換は、非資金取引に該当します。詳細については、「5. 企業結合」をご参照ください。
(2) 財務活動に係る負債
財務活動に係る負債の変動は以下のとおりです。
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

							(単位:百万円)
	2019年 4月1日	新基準適用による影響額	2019年 4月1日 (修正後)	キャッシュ ・フローを 伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動			2020年 3月31日
					支配の獲得による変動	新規リース	その他
社債	130,000	―	130,000	224,217	―	―	109	354,327
借入金	69,997	―	69,997	521,057	22,000	―	1,557	614,612
リース負債	―	89,588	89,588	△23,630	20,589	30,254	△208	116,593

当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

					(単位:百万円)
	2020年 4月1日	キャッシュ ・フローを 伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動			2021年 3月31日
			支配の獲得による変動	新規リース	その他
社債	354,327	189,367	―	―	297	543,991
借入金	614,612	△122,841	181,877	―	2,178	675,826
リース負債	116,593	△28,782	62,939	21,035	△4,643	167,143

「社債」のキャッシュ・フローを伴う変動は、連結キャッシュ・フロー計算書の財務活動によるキャッシュ・フローにおける「社債の発行による収入」および「社債の償還による支出」の純額です。
「借入金」のキャッシュ・フローを伴う変動は、連結キャッシュ・フロー計算書の財務活動によるキャッシュ・フローにおける「短期借入金の純増減額」、「長期借入による収入」および「長期借入金の返済による支出」の純額です。
「リース負債」のキャッシュ・フローを伴う変動は、連結キャッシュ・フロー計算書の財務活動によるキャッシュ・フローにおける「リース負債の返済による支出」の金額です。 また、リース負債に係る金利費用の支払額は281百万円(前連結会計年度282百万円)です。