有価証券報告書-第31期(2025/04/01-2026/03/31)

43. 連結キャッシュ・フロー計算書の補足情報
(1) 重要な非資金取引の内容
重要な非資金取引(現金及び現金同等物を使用しない投資および財務取引)は、以下のとおりです。
リースにより取得した資産の金額は、「(3) 財務活動に係る負債」の新規リースの欄をご参照ください。
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
前連結会計年度において、IPXグループを当社の共同支配企業とする取引およびLINE NEXTグループを当社の持分法適用関連会社とする取引は非資金取引に該当します。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
当連結会計年度において、該当事項はありません。
(2) 子会社の支配喪失による支出
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
前連結会計年度において、バリューコマースグループの支配喪失に係る前連結会計年度の受取対価は、11,000百万円です。また、前連結会計年度に支配を喪失した子会社(IPXグループ、LINE NEXTグループ、バリューコマースグループ)の支配喪失時における資産は71,046百万円(うち現金及び現金同等物34,125百万円)、負債は24,437百万円です。なお、当該資産および負債は、支配喪失時における子会社の個別財務諸表を単純合算した金額から前々連結会計年度末における当社グループと当該子会社との間の債権債務等を消去することにより算出しています。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
当連結会計年度において、該当事項はありません。
(3) 財務活動に係る負債
財務活動に係る負債の変動は以下のとおりです。
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

					(単位:百万円)
	2024年 4月1日	キャッシュ ・フローを 伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動			2025年 3月31日
			支配の獲得による変動	新規リース	その他 (注)
借入金	1,097,605	△160,261	7,712	―	651	945,708
コマーシャル・ペーパー	101,000	7,000	―	―	―	108,000
社債	469,270	△25,000	―	―	103	444,374
リース負債	213,204	△41,311	―	36,936	△13,888	194,941

(注) リース負債の減少は、主に支配の喪失による変動およびリース負債の再測定によるものです
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)

					(単位:百万円)
	2025年 4月1日	キャッシュ ・フローを 伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動			2026年 3月31日
			支配の獲得による変動	新規リース	その他
借入金	945,708	257,724	4,848	―	△61	1,208,219
コマーシャル・ペーパー	108,000	△35,000	―	―	―	73,000
社債	444,374	30,000	―	―	△29	474,344
リース負債	194,941	△40,915	3,969	47,760	△556	205,201

「借入金」のキャッシュ・フローを伴う変動は、連結キャッシュ・フロー計算書の財務活動によるキャッシュ・フローにおける「短期借入金の純増減額」、「長期借入による収入」および「長期借入金の返済による支出」の純額です。
「コマーシャル・ペーパー」のキャッシュ・フローを伴う変動は、連結キャッシュ・フロー計算書の財務活動によるキャッシュ・フローにおける「コマーシャル・ペーパー発行による収入」および「コマーシャル・ペーパー償還による支出」の純額です。
「社債」のキャッシュ・フローを伴う変動は、連結キャッシュ・フロー計算書の財務活動によるキャッシュ・フローにおける「社債の発行による収入」および「社債の償還による支出」の純額です。
「リース負債」のキャッシュ・フローを伴う変動は、連結キャッシュ・フロー計算書の財務活動によるキャッシュ・フローにおける「リース負債の返済による支出」の金額です。また、当連結会計年度のリース負債に係る金利費用の支払額は2,797百万円(前連結会計年度2,500百万円)です。