有価証券報告書-第32期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
ポイント引当金	7,041	百万円		7,360	百万円
会計償却済債権	3,855	〃		4,742	〃
集金保証債権等	3,329	〃		3,191	〃
貸倒引当金	1,711	〃		2,475	〃
債務保証損失引当金	2,170	〃		2,434	〃
退職給付引当金	2,276	〃		2,419	〃
その他	2,198	〃		3,200	〃
繰延税金資産小計	22,583	百万円		25,824	百万円
評価性引当額	△58	〃		△58	〃
繰延税金資産合計	22,525	百万円		25,765	百万円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	1,304	百万円		1,012	百万円
その他	664	〃		90	〃
繰延税金負債合計	1,968	百万円		1,102	百万円
繰延税金資産純額	20,556	百万円		24,663	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度はいずれも法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。