- #1 その他の新株予約権等の状況（連結）
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
2026/09/29 16:53- #2 ストックオプション制度の内容（連結）
①【ストックオプション制度の内容】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
第1回新株予約権(2018年9月27日定時株主総会決議及び2018年10月29日取締役会決議)
2026/09/29 16:53- #3 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）
(1)ストック・オプションの内容
| 会社名 | 提出会社 |
| 付与日 | 2018年11月30日 |
| 権利確定条件 | 新株予約権の割り当てを受けた者は、本新株予約権行使時においても引き続き、当社の取締役又は執行役員又は当社子会社の取締役(将来における当社又は当社子会社の取締役又は執行役員又は従業員を含む)の地位にあることを要する。但し、任期満了による退任又は定年退職の日から5年以内(権利行使期間中に限る)に限り、権利を行使することができる。 |
| 対象勤務期間 | 2018年11月30日～2020年11月30日 |
(注)1.株式数に換算して記載しております。
2.付与対象者の退任、人事異動及び退職による権利喪失により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」は、当社取締役2名、当社執行役員2名、子会社取締役1名、子会社従業員2名、退任取締役1名となっております。
- #4 事業等のリスク
事業面におきましては、「お客様に寄り添う、ライフスタイルパートナーであり続ける」という経営理念のもと、事業の根幹である優秀な人材の採用、育成、定着を最優先に取り組むとともに、経営効率の最適化と安定したサービスの提供に注力いたします。また、美容業界におけるDX化・GX化を推進し、業界全体のプレゼンス向上を図ってまいります。さらに、成長戦略として2026年7月に株式を取得した株式会社オアシスLH及び株式会社レモンカンパニー東京を通じた既存事業の強化に加え、同月に設立した株式会社MHAIを軸としてAIソリューション事業、AIデータセンター事業及びMaaS等の新たな事業領域への進出やM&Aを積極的に推進し、新たな収益の柱の創出を図ってまいります。
資金面におきましては、2026年5月22日開催の取締役会決議に基づき実施した第三者割当増資により、2026年7月に新株式発行によって約10億円の資金調達を完了しております。加えて、今後の新株予約権の行使により約35億円の資金調達を見込んでおり、事業活動及び成長戦略の推進に必要な資金を確保できる見通しであります。
以上のとおり、資金調達の実施による財務基盤の強化、新会社の設立やM&Aを通じた新たな成長戦略の推進、並びに既存事業の強化等を総合的に勘案した結果、現時点において継続企業の前提に影響を及ぼす重要な不確実性は認められないものと判断しております。
2026/09/29 16:53- #5 提出会社の株式事務の概要（連結）
(2)取得請求権付株式の取得を請求する権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
2026/09/29 16:53- #6 新株予約権等に関する注記（連結）
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
2026/09/29 16:53- #7 発行済株式、株式の総数等（連結）
(注)1.2026年7月7日から2026年7月24日までを払込期間とする第三者割当による新株式の発行により、発行済株式総数が4,119,300株増加しております。
2.提出日現在発行数には、2026年9月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
2026/09/29 16:53- #8 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）
- 償第三者割当
発行価格 208.0円
資本組入額 104.0円
割当先 SCAT株式会社(150,000株)
3.2026年5月22日開催の取締役会において第三者割当による新株式発行及び第2回新株予約権の発行を決議しております。当該第三者割当による新株式発行に係る払込期間は2026年7月7日から2026年7月24日までであります。
4.有償第三者割当
払込期日 2026年7月7日
発行価格 122.0円
資本組入額 121.0円
割当先 Much Harvest Investment Limited(617,300株)
REGROWTH 2号有限責任事業組合(497,900株)
5.有償第三者割当
払込期日 2026年7月16日
発行価格 122.0円
資本組入額 121.0円
割当先 TF Baichuan Series SPC(1,234,600株)
6.有償第三者割当
払込期日 2026年7月24日
発行価格 122.0円
資本組入額 121.0円
割当先 Zorya Investment Global Limited(946,500株)
Nihonbashi Strategic Equities Fund(411,500株)
投資事業有限責任組合Japan Innovators Fund Ⅰ(411,500株)2026/09/29 16:53 - #9 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）
当社グループは、今までもこれからも「お客様に寄り添うライフスタイルパートナーであり続ける」を経営理念として掲げております。美容を通じて顧客のより豊かな生活や心の形成に貢献するとともに、当社のステークホルダーである株主、取引先、従業員が共に喜びを亨受し、将来にわたり大きく成長することを当社グループの基本理念として、日々の経営に取り組んでおります。
当社グループが属する美容業界を取り巻く環境は厳しさを増しておりますが、当社グループは既存事業の強化と新たな成長戦略の推進に向け、第三者割当による新株式発行及び新株予約権の発行に基づき資金調達を実施いたしました。これにより、経営基盤を盤石にし、事業成長を一層加速させてまいります。さらに、長年培った美容業界の知見とAI技術を融合させ、将来の収益の柱となる新規事業の創出に挑んでまいります。
(2)目標とする経営指標
2026/09/29 16:53- #10 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
当社グループが属する美容業界におきましても、物価上昇を背景とした節約志向の高まり、消費マインドの冷え込み等に起因した来店サイクルの長期化などが見られております。また、業界全体として美容師をはじめとした人材の流動性が高まっており、優秀な人材確保がより重要な課題となっております。
このような状況のもと、当社は2026年5月22日開催の取締役会において既存事業の強化及び新たな成長戦略を推進することを目的として第三者割当による新株式発行及び第2回新株予約権の発行(以下、「本第三者割当増資」といいます。)を決議いたしました。これにより2026年7月に新株式発行によって約10億円の資金調達を実施しており、今後、新株予約権の行使による約35億円の資金調達を見込んでおります。なお、詳細につきましては、後記「重要な後発事象」の「第三者割当による新株式発行及び第2回新株予約権の発行」をご参照ください。また、従前より美容業界で上場する数少ない企業グループとして、そして、リーディングカンパニーとしてDX化・GX化を推進することで業界全体のプレゼンス向上に資する取り組みにも注力しており、美容室運営事業においては、美容業界で大きく成長を続ける株式会社ECLARTと2025年11月に業務提携契約を締結し、双方が持つ経営資源と専門性を活かした協業を進めております。
また、2026年7月に当社グループの更なる事業の拡大及び円滑な組織運営、執務環境の改善に伴う効率的な働き方の実現等を目的として本社を移転しております。これにより、従来、本社に併設しておりましたモッズ・ヘアアカデミーを独立した新たな施設として開設し、2026年4月より運営を開始しております。
2026/09/29 16:53- #11 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2026/09/29 16:53- #12 配当政策（連結）
しかしながら、当期の連結業績は大幅な親会社株主に帰属する当期純損失を計上したことを踏まえ、誠に遺憾ながら期末配当を無配とすることといたしました。
なお、当社は、2026年5月22日開催の取締役会において第三者割当による新株式発行及び第2回新株予約権の発行を決議いたしました。これにより2026年7月に新株式発行によって約10億円の資金調達を実施しており、今後、新株予約権の行使による約35億円の資金調達を見込んでおります。これらの資金調達を基盤に持続的な企業価値向上に向け、既存事業の強化及び新たな成長戦略を推進することで、復配をはじめとした安定的な株主還元を図ってまいりたいと存じます。
次期の配当につきましては、期末配当として1株につき0円50銭を予定しております。
2026/09/29 16:53- #13 重要な契約等（連結）
5【重要な契約等】
(第三者割当による新株式発行及び第2回新株予約権の発行並びに取締役指名権等に関する合意)
当社は、2026年5月22日開催の取締役会において、第三者割当による新株式発行(以下、「本新株式発行」といいます。)及び第2回新株予約権の発行(以下、「本新株予約権発行」といい、本新株式発行と総称し「本第三者割当増資」といいます。)を決議し、下記「2.契約の相手方(投資者)」に記載の投資者7名(以下、総称して「投資者」といいます。)との間で第三者割当による新株式発行及び第2回新株予約権の発行並びに取締役の指名権等に関する合意を含む投資契約(以下「本投資契約」といいます。)を締結いたしました。
2026/09/29 16:53- #14 重要な後発事象、財務諸表（連結）
(重要な後発事象)
(第三者割当による新株式発行及び第2回新株予約権の発行)
「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、記載を省略しております。
2026/09/29 16:53- #15 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）
(重要な後発事象)
(第三者割当による新株式発行及び第2回新株予約権の発行)
当社は、2026年5月22日開催の取締役会において、第三者割当による新株式発行(以下、「本新株式」といいます。)及び第2回新株予約権(以下、「本新株予約権」といい、本新株式と併せて「本第三者割当」といいます。)の発行を行うことを決議し、2026年7月7日、7月16日及び7月24日に払込が完了いたしました。なお、詳細につきましては、2026年5月22日付開示資料「第三者割当による新株式発行及び第2回新株予約権の発行並びに主要株主及びその他の関係会社の異動(見込み)に関するお知らせ」、2026年7月7日付開示資料「第三者割当による新株式発行に係る払込の一部完了のお知らせ」、2026年7月16日付開示資料「第三者割当による新株式発行に係る払込の一部完了に関するお知らせ」及び2026年7月24日付開示資料「第三者割当による新株式の払込完了及び一部失権、第2回新株予約権の発行の払込完了並びに主要株主の異動の取り消しに関するお知らせ」に記載しております。
2026/09/29 16:53- #16 重要事象等の内容、分析及び対応策、事業等のリスク（連結）
事業面におきましては、「お客様に寄り添う、ライフスタイルパートナーであり続ける」という経営理念のもと、事業の根幹である優秀な人材の採用、育成、定着を最優先に取り組むとともに、経営効率の最適化と安定したサービスの提供に注力いたします。また、美容業界におけるDX化・GX化を推進し、業界全体のプレゼンス向上を図ってまいります。さらに、成長戦略として2026年7月に株式を取得した株式会社オアシスLH及び株式会社レモンカンパニー東京を通じた既存事業の強化に加え、同月に設立した株式会社MHAIを軸としてAIソリューション事業、AIデータセンター事業及びMaaS等の新たな事業領域への進出やM&Aを積極的に推進し、新たな収益の柱の創出を図ってまいります。
資金面におきましては、2026年5月22日開催の取締役会決議に基づき実施した第三者割当増資により、2026年7月に新株式発行によって約10億円の資金調達を完了しております。加えて、今後の新株予約権の行使により約35億円の資金調達を見込んでおり、事業活動及び成長戦略の推進に必要な資金を確保できる見通しであります。
以上のとおり、資金調達の実施による財務基盤の強化、新会社の設立やM&Aを通じた新たな成長戦略の推進、並びに既存事業の強化等を総合的に勘案した結果、現時点において継続企業の前提に影響を及ぼす重要な不確実性は認められないものと判断しております。
2026/09/29 16:53- #17 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
2.1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度(自 2024年7月1日至 2025年6月30日) | 当連結会計年度(自 2025年7月1日至 2026年6月30日) |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 11,616,025 | 11,542,052 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 第1回新株予約権新株予約権の数 430個普通株式数 43,000株 | 第1回新株予約権新株予約権の数 430個普通株式数 43,000株 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
