有価証券報告書-第22期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(企業結合等関係)
(取得による企業結合)
取得によるCarret Holdings, Inc.及びCarret Asset Management LLCの子会社化
当社は、2018年8月29日開催の取締役会にて、米国の資産運用会社Carret Asset Management LLCの持株会社であるCarret Holdings, Inc.の株式67%を取得することを決議し、2019年2月14日付でCarret Holdings, Inc.の株式を取得し、2社を子会社化いたしました。
⑴ 企業結合の概要
① 被取得企業の名称及び事業内容
被取得企業の名称:Carret Holdings, Inc.
事業内容:子会社 Carret Asset Management LLCによる債券ファンド中心とする公募・私募の投資信託の組成・運用
② 企業結合を行った主な理由
当社グループは、SBIアセットマネジメント株式会社にて、国内株式公募投資信託を主に運用しアセットマネジメント事業を行なっておりますが、アセットマネジメント事業を強化し、さらに投資家の皆様の資産形成に役立つためには、運用するファンドの範囲、種類を広げたいと考えておりました。
Carret Asset Management LLCは、長期バリュー投資の哲学を世に広めたPhilip Carret氏が創設した資産運用会社であり、1962年の創設以来、Philip Carret氏の長期バリュー投資の運用哲学を継承し、米国で債券型私募のファンドを中心に、長期で安定した運用実績をあげ、主要顧客である富裕層や機関投資家から高い評価を受けております。
当社グループからCarret Asset Management LLCの長期バリュー投資の運用力による、高くかつ安定的な運用のファンドを、日本の投資家に提供するため、戦略的パートナーとしてCarret Asset Management LLCを当社の子会社とすることに至ったものであります。
③ 企業結合日
2019年2月14日
④ 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
⑤ 結合後企業の名称
Carret Holdings, Inc.
⑥ 取得した議決権比率
67%
⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したことによるものです。
⑵ 当連結会計年度に係る連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間
2019年3月31日をみなし取得日としているため、連結財務諸表に同社の損益は含まれておりません。
⑶ 被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 現金 1,096百万円
取得原価 1,096百万円
⑷ 主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等 7百万円
⑸ 発生したのれんの金額、発生原因
① 発生したのれんの金額 933百万円
② 発生原因
今後の事業展開によって期待される超過収益力であります。
⑹ 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債
流動資産 915百万円
固定資産 74百万円
資産合計 989百万円
流動負債 737百万円
負債合計 737百万円