有価証券報告書-第25期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
報告セグメント別の主な事業内容(2022年3月31日現在)は以下のとおりです。
(アセットマネジメント事業)
金融商品取引法に基づき投資信託の設定、募集、運用などの投資運用や投資助言などを行う事業

サービス区分	主な業務内容
アセットマネジメント	公募追加型株式投資信託、私募の債券型投資信託を中心とした投資信託の設定、募集、運用などの投資運用、「ファンド・オブ・ファンズ」等への投資助言サービス、確定拠出年金関連コンサルティング ほか

(注) セグメントに属する会社 SBIアセットマネジメント・グループ株式会社、SBIアセットマネジメント株式
会社、モーニングスター・アセット・マネジメント株式会社、Carret Holdings,
Inc.、Carret Asset Management LLC、SBIボンド・インベストメント・マネジメ
ント株式会社、SBI地方創生アセットマネジメント株式会社、SBIオルタナティ
ブ・アセットマネジメント株式会社
(ファイナンシャル・サービス事業)
金融、ウェブサイトなどの情報を収集し、蓄積した情報を比較・分析・評価・加工して顧客に提供、コンサルティングなどを行なう事業

サービス区分	主な業務内容
データ・ソリューション	「株式新聞」WEB版の販売、株価・企業情報配信、ファンド分析レポート、国内株式レポート、米国株式レポート、「スターレーティング」をはじめとした金融機関・メディア等へのカスタムファンドデータの提供、ファンド・オブ・ザ・イヤーの選定・発表・ライセンス提供、国内投資信託比較分析ツール・海外ファンド比較分析ツールの提供、海外の機関投資家が保有する国内上場企業の銘柄情報の提供、モーニングスター・ダイレクトの日本版開発・提供、米国モーニングスター開発の各種インベストメント・ツールのローカライズ提供、モーニングスターモバイルの有料情報提供、WEBの有料情報提供、金融商品販売機関向けコンサルティング、確定拠出年金向けコンサルティング、確定拠出年金採用企業の従業員向け投資アドバイスの提供、E-Leaningツールの開発・提供、各種投資教育関連プロダクトの開発・提供、確定拠出年金・個人向け確定拠出年金(iDeCo)・少額投資非課税制度(NISA)関連のWEBの運営・企画およびコンテンツの作成・提供、インベストメント・ソリューションの開発・提供、金融機関への香港、中国大陸市場データ及び企業情報の提供、タブレットアプリケーション・データの販売ETF(上場投資信託)の評価情報、企業の信用力評価・債券の格付、暗号資産の評価情報 ほか
メディア・ソリューション	当社ホームページ(モーニングスターウェブサイト、中国情報サイト『サーチナ』)における広告、各種媒体での金融商品販売機関の広告に関するコンサルティング収入、マーケティング・コンサルティング、広告代理店業務、新聞広告、IR・ライフプラン・資産運用などのセミナーの実施、シミュレーションツールの提供などのライフプラン支援業務、E-Leaningツールの開発・提供、各種投資教育関連プロダクトの開発・提供 ほか

(注)セグメントに属する会社 当社、イー・アドバイザー株式会社
2.報告セグメントの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
「アセットマネジメント事業」の売上高、利益、資産、負債その他の項目の金額は、以下の子会社の売上高、利益、資産、負債その他の項目の金額を集計した数値を用いております。
SBIアセットマネジメント・グループ株式会社、SBIアセットマネジメント株式会社、モーニングスター・アセット・マネジメント株式会社、Carret Holdings,Inc.、Carret Asset Management LLC、SBIオルタナティブ・インベストメンツ株式会社、SBIボンド・インベストメント・マネジメント株式会社、SBI地方創生アセットマネジメント株式会社、SBIオルタナティブ・アセットマネジメント株式会社
連結子会社のうちCarret Holdings,Inc.、Carret Asset Management LLCの決算日は12月31日であります。
セグメント情報の作成にあたっては、Carret Holdings,Inc.及びCarret Asset Management LLCは、2020年12月31日現在の資産、負債その他の項目、2021年1月1日から2021年12月31日までの売上高、利益、その他の項目の数値を用いております。なお、連結決算日との間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
「ファイナンシャル・サービス事業」の売上高、利益、資産、負債その他の項目の金額は、当社およびイー・アドバイザー株式会社の売上高、利益、資産、負債その他の項目の金額を集計した数値を用いております。
セグメント間の内部売上高又は振替高は、市場価格を勘案して協議によって決定しております。
3.報告セグメントの売上高、利益又は損失の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			差異調整 に関する 事項	連結 財務諸表 計上額
	アセットマネジメント事業	ファイナンシャル・サービス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	4,995,873	2,489,782	7,485,655	-	7,485,655
セグメント間の内部売上高又は振替高	72	23,988	24,060	△24,060	-
計	4,995,946	2,513,770	7,509,716	△24,060	7,485,655
セグメント利益	1,095,577	669,829	1,765,406	-	1,765,406
セグメント資産	7,422,203	9,186,985	16,609,189	△2,419,338	14,189,850
セグメント負債	3,901,808	348,449	4,250,257	△2,419,338	1,830,919
その他の項目
減価償却費	12,415	388,325	400,741	-	400,741
のれんの償却額	89,399	25,665	115,064	-	115,064
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	15,365	606,326	621,691	-	621,691

当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			差異調整 に関する 事項	連結 財務諸表 計上額
	アセットマネジメント事業	ファイナンシャル・サービス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	5,949,302	2,173,984	8,123,286	-	8,123,286
セグメント間の内部売上高又は振替高	73	24,088	24,161	△24,161
計	5,949,376	2,198,072	8,147,448	△24,161	8,123,286
セグメント利益	1,557,255	572,549	2,129,805	-	2,129,805
セグメント資産	7,426,371	9,084,079	16,510,451	△2,455,092	14,055,358
セグメント負債	3,949,248	287,657	4,236,905	△2,455,092	1,781,813
その他の項目
減価償却費	15,461	434,292	449,754	-	449,754
のれんの償却額	86,238	25,665	111,904	-	111,904
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	8,581	280,112	288,693	-	288,693

4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:千円)

売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	7,509,716	8,147,448
セグメント間取引消去	△24,060	△24,161
連結財務諸表の売上高	7,485,655	8,123,286

(単位:千円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	1,765,406	2,129,805
セグメント間取引消去	-	-
連結財務諸表の営業利益	1,765,406	2,129,805

(単位:千円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	16,609,189	16,510,451
セグメント間取引消去	△2,419,338	△2,455,092
連結財務諸表の資産合計	14,189,850	14,055,358

(単位:千円)

負債	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	4,250,257	4,236,905
セグメント間取引消去	△2,419,338	△2,455,092
連結財務諸表の負債合計	1,830,919	1,781,813

(単位:千円)

その他の項目	報告セグメント計		セグメント間取引消去		連結財務諸表計上額
	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度
減価償却費	400,741	449,754	-	-	400,741	449,754
のれんの償却額	115,064	111,904	-	-	115,064	111,904
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	621,691	288,693	-	-	621,691	288,693

【関連情報】
1.商品及びサービスに関する情報
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:千円)

	アセットマネ ジメント事業	ファイナンシャル・サービス事業
		データ・ ソリューション	メディア・ ソリューション	計
外部顧客に対する売上高	4,995,873	1,835,871	653,911	2,489,782

当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
(単位:千円)

	アセットマネ ジメント事業	ファイナンシャル・サービス事業
		データ・ ソリューション	メディア・ ソリューション	計
外部顧客に対する売上高	5,949,302	1,568,218	605,766	2,173,984

2.地域に関する情報
(1)売上高
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(注)売上高は、顧客の所在地を基礎とし、国又は地域によって分類しております。
(単位:千円)

日本	米国	合計
6,353,059	1,132,596	7,485,655

当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
(注)売上高は、顧客の所在地を基礎とし、国又は地域によって分類しております。
(単位:千円)

日本	米国	合計
6,785,501	1,337,785	8,123,286

(2)有形固定資産
国内に所在している有形固定資産の額が連結貸借対照表の有形固定資産の額の90%超であるため、地域に関する有形固定資産の情報の記載を省略しております。

3.主要な顧客に関する情報
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
該当事項はありません。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自2020年4月1日 至2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
該当事項はありません。
【のれんの金額の重要な変動】
前連結会計年度(自2020年4月1日 至2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)

				(単位:千円)
	アセットマネジメント事業	ファイナンシャル・ サービス事業	全社・消去	合計
減損損失	-	50,408	-	50,408

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

			(単位:千円)
	アセットマネジメント事業	ファイナンシャル・ サービス事業	全社・消去	合計
当期償却額	89,399	25,665	-	115,064
当期末残高	1,615,266	277,548	-	1,892,815

当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

			(単位:千円)
	アセットマネジメント事業	ファイナンシャル・ サービス事業	全社・消去	合計
当期償却額	86,238	25,665	-	111,904
当期末残高	1,585,239	201,474	-	1,786,713

注)「ファイナンシャル・サービス事業」に帰属するのれんについて減損損失50,408千円を計上しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。