有価証券報告書-第26期(2022/04/01-2023/03/31)
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
報告セグメント別の主な事業内容(2023年3月31日現在)は以下のとおりです。
(アセットマネジメント事業)
金融商品取引法に基づき投資信託の設定、募集、運用などの投資運用や投資助言などを行う事業
(ファイナンシャル・サービス事業)
金融、ウェブサイトなどの情報を収集し、蓄積した情報を比較・分析・評価・加工して顧客に提供、コンサルティングなどを行なう事業
2.報告セグメントの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
「アセットマネジメント事業」の売上高、利益、その他の項目の金額は、以下の子会社の売上高、利益、その他の項目の金額を集計した数値を用いております。
SBIアセットマネジメント・グループ株式会社、SBIアセットマネジメント株式会社、モーニングスター・アセット・マネジメント株式会社、新生インベストメント・マネジメント株式会社、Carret Holdings,Inc.、Carret Asset Management LLC、SBIボンド・インベストメント・マネジメント株式会社、SBI地方創生アセットマネジメント株式会社、SBIオルタナティブ・アセットマネジメント株式会社
また、資産、負債その他の項目の金額は、以下の子会社の資産、負債その他の項目の金額を集計した数値を用いております。
SBIアセットマネジメント株式会社、新生インベストメント・マネジメント株式会社、Carret Holdings,Inc.、Carret Asset Management LLC、SBIオルタナティブ・アセットマネジメント株式会社
連結子会社のうちCarret Holdings,Inc.、Carret Asset Management LLCの決算日は12月31日であります。
セグメント情報の作成にあたっては、Carret Holdings,Inc.及びCarret Asset Management LLCは、2022年12月31日現在の資産、負債その他の項目、2022年1月1日から2022年12月31日までの売上高、利益、その他の項目の数値を用いております。なお、連結決算日との間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
「ファイナンシャル・サービス事業」の売上高、利益その他の項目の金額は、当社およびイー・アドバイザー株式会社の売上高、利益、その他の項目の金額を集計した数値を用いております。
セグメント間の内部売上高又は振替高は、市場価格を勘案して協議によって決定しております。
また、資産、負債その他の項目の金額は、当社およびウエルスアドバイザー株式会社の資産、負債その他の項目の金額を集計した数値を用いております。
3.報告セグメントの売上高、利益又は損失の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:千円)
(単位:千円)
(単位:千円)
(単位:千円)
(単位:千円)
【関連情報】
1.商品及びサービスに関する情報
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
(単位:千円)
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
(単位:千円)
2.地域に関する情報
(1)売上高
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
(注)売上高は、顧客の所在地を基礎とし、国又は地域によって分類しております。
(単位:千円)
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
(注)売上高は、顧客の所在地を基礎とし、国又は地域によって分類しております。
(単位:千円)
(2)有形固定資産
国内に所在している有形固定資産の額が連結貸借対照表の有形固定資産の額の90%超であるため、地域に関する有形固定資産の情報の記載を省略しております。
3.主要な顧客に関する情報
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
該当事項はありません。
4.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)
(のれんの金額の重要な変動)
前連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
当連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
注)「ファイナンシャル・サービス事業」に帰属するのれんについて減損損失184,449千円を計上しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
報告セグメント別の主な事業内容(2023年3月31日現在)は以下のとおりです。
(アセットマネジメント事業)
金融商品取引法に基づき投資信託の設定、募集、運用などの投資運用や投資助言などを行う事業
サービス区分 | 主な業務内容 |
アセットマネジメント | 公募追加型株式投資信託、私募の債券型投資信託を中心とした投資信託の設定、募集、運用などの投資運用、「ファンド・オブ・ファンズ」等への投資助言サービス、確定拠出年金関連コンサルティング ほか |
(ファイナンシャル・サービス事業)
金融、ウェブサイトなどの情報を収集し、蓄積した情報を比較・分析・評価・加工して顧客に提供、コンサルティングなどを行なう事業
サービス区分 | 主な業務内容 |
ファイナンシャル・サービス | 「株式新聞」WEB版、株価・企業情報配信、ファンド分析レポート、国内株式レポート、米国株式レポート、金融機関・メディア等へのカスタムファンドデータの提供、ファンドのアワード選定・発表、投資信託比較分析ツールの提供、企業向け確定拠出年金関連のアドバイス、個人向け確定拠出年金(iDeCo)・少額投資非課税制度(NISA)関連のWEBの運営・企画およびコンテンツの作成・提供、金融機関へのタブレットアプリケーション・データの販売、暗号資産の評価情報 当社グループホームページ(ウエルスアドバイザーウェブサイト、中国情報サイト『サーチナ』)における広告、各種媒体での金融商品販売機関の広告に関するコンサルティング収入、マーケティング・コンサルティング、広告代理店業務、新聞広告、IR・ライフプラン・資産運用などのセミナーの実施、シミュレーションツールの提供などのライフプラン支援業務 ほか |
2.報告セグメントの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
「アセットマネジメント事業」の売上高、利益、その他の項目の金額は、以下の子会社の売上高、利益、その他の項目の金額を集計した数値を用いております。
SBIアセットマネジメント・グループ株式会社、SBIアセットマネジメント株式会社、モーニングスター・アセット・マネジメント株式会社、新生インベストメント・マネジメント株式会社、Carret Holdings,Inc.、Carret Asset Management LLC、SBIボンド・インベストメント・マネジメント株式会社、SBI地方創生アセットマネジメント株式会社、SBIオルタナティブ・アセットマネジメント株式会社
また、資産、負債その他の項目の金額は、以下の子会社の資産、負債その他の項目の金額を集計した数値を用いております。
SBIアセットマネジメント株式会社、新生インベストメント・マネジメント株式会社、Carret Holdings,Inc.、Carret Asset Management LLC、SBIオルタナティブ・アセットマネジメント株式会社
連結子会社のうちCarret Holdings,Inc.、Carret Asset Management LLCの決算日は12月31日であります。
セグメント情報の作成にあたっては、Carret Holdings,Inc.及びCarret Asset Management LLCは、2022年12月31日現在の資産、負債その他の項目、2022年1月1日から2022年12月31日までの売上高、利益、その他の項目の数値を用いております。なお、連結決算日との間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
「ファイナンシャル・サービス事業」の売上高、利益その他の項目の金額は、当社およびイー・アドバイザー株式会社の売上高、利益、その他の項目の金額を集計した数値を用いております。
セグメント間の内部売上高又は振替高は、市場価格を勘案して協議によって決定しております。
また、資産、負債その他の項目の金額は、当社およびウエルスアドバイザー株式会社の資産、負債その他の項目の金額を集計した数値を用いております。
3.報告セグメントの売上高、利益又は損失の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
(単位:千円) | |||||
報告セグメント | 差異調整 に関する 事項 | 連結 財務諸表 計上額 | |||
アセットマネジメント事業 | ファイナンシャル・サービス事業 | 計 | |||
売上高 | |||||
外部顧客への売上高 | 5,949,302 | 2,173,984 | 8,123,286 | - | 8,123,286 |
セグメント間の内部売上高又は振替高 | 73 | 24,088 | 24,161 | △24,161 | - |
計 | 5,949,376 | 2,198,072 | 8,147,448 | △24,161 | 8,123,286 |
セグメント利益 | 1,557,255 | 572,549 | 2,129,805 | - | 2,129,805 |
セグメント資産 | 7,426,371 | 9,084,079 | 16,510,451 | △2,455,092 | 14,055,358 |
セグメント負債 | 3,949,248 | 287,657 | 4,236,905 | △2,455,092 | 1,781,813 |
その他の項目 | |||||
減価償却費 | 15,461 | 434,292 | 449,754 | - | 449,754 |
のれんの償却額 | 86,238 | 25,665 | 111,904 | - | 111,904 |
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 8,581 | 280,112 | 288,693 | - | 288,693 |
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
(単位:千円) | |||||
報告セグメント | 差異調整 に関する 事項 | 連結 財務諸表 計上額 | |||
アセットマネジメント事業 | ファイナンシャル・サービス事業 | 計 | |||
売上高 | |||||
外部顧客への売上高 | 6,841,373 | 1,905,740 | 8,747,113 | - | 8,747,113 |
セグメント間の内部売上高又は振替高 | 164 | 24,019 | 24,184 | △24,184 | - |
計 | 6,841,538 | 1,929,760 | 8,771,298 | △24,184 | 8,747,113 |
セグメント利益 | 1,484,812 | 346,326 | 1,831,139 | - | 1,831,139 |
セグメント資産 | 8,321,184 | 15,592,340 | 23,913,524 | △2,557,159 | 21,356,365 |
セグメント負債 | 2,929,016 | 4,184,607 | 7,113,623 | △2,557,159 | 4,556,464 |
その他の項目 | |||||
減価償却費 | 15,072 | 418,895 | 433,967 | - | 433,967 |
のれんの償却額 | 100,279 | 17,025 | 117,304 | - | 117,304 |
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 140,623 | 554,792 | 695,416 | - | 695,416 |
4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:千円)
売上高 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
報告セグメント計 | 8,147,448 | 8,771,298 |
セグメント間取引消去 | △24,161 | △24,184 |
連結財務諸表の売上高 | 8,123,286 | 8,747,113 |
(単位:千円)
利益 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
報告セグメント計 | 2,129,805 | 1,831,139 |
セグメント間取引消去 | - | - |
連結財務諸表の営業利益 | 2,129,805 | 1,831,139 |
(単位:千円)
資産 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
報告セグメント計 | 16,510,451 | 23,913,524 |
セグメント間取引消去 | △2,455,092 | △2,557,159 |
連結財務諸表の資産合計 | 14,055,358 | 21,356,365 |
(単位:千円)
負債 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
報告セグメント計 | 4,236,905 | 7,113,623 |
セグメント間取引消去 | △2,455,092 | △2,557,159 |
連結財務諸表の負債合計 | 1,781,813 | 4,556,464 |
(単位:千円)
その他の項目 | 報告セグメント計 | セグメント間取引消去 | 連結財務諸表計上額 | |||
前連結 会計年度 | 当連結 会計年度 | 前連結 会計年度 | 当連結 会計年度 | 前連結 会計年度 | 当連結 会計年度 | |
減価償却費 | 449,754 | 433,967 | - | - | 449,754 | 433,967 |
のれんの償却額 | 111,904 | 117,304 | - | - | 111,904 | 117,304 |
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 288,693 | 695,416 | - | - | 288,693 | 695,416 |
【関連情報】
1.商品及びサービスに関する情報
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
(単位:千円)
アセットマネジメント事業 | ファイナンシャル・サービス事業 | |
外部顧客に対する売上高 | 5,949,302 | 2,173,984 |
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
(単位:千円)
アセットマネジメント事業 | ファイナンシャル・サービス事業 | |
外部顧客に対する売上高 | 6,841,373 | 1,905,740 |
2.地域に関する情報
(1)売上高
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
(注)売上高は、顧客の所在地を基礎とし、国又は地域によって分類しております。
(単位:千円)
日本 | 米国 | 合計 |
6,785,501 | 1,337,785 | 8,123,286 |
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
(注)売上高は、顧客の所在地を基礎とし、国又は地域によって分類しております。
(単位:千円)
日本 | 米国 | 合計 |
7,338,551 | 1,408,562 | 8,747,113 |
(2)有形固定資産
国内に所在している有形固定資産の額が連結貸借対照表の有形固定資産の額の90%超であるため、地域に関する有形固定資産の情報の記載を省略しております。
3.主要な顧客に関する情報
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
該当事項はありません。
4.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)
(単位:千円) | ||||
アセットマネジメント事業 | ファイナンシャル・ サービス事業 | 全社・消去 | 合計 | |
減損損失 | - | 248,623 | - | 248,623 |
(のれんの金額の重要な変動)
前連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
(単位:千円) | ||||
アセットマネジメント事業 | ファイナンシャル・ サービス事業 | 全社・消去 | 合計 | |
減損損失 | - | 50,408 | - | 50,408 |
当連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)
(単位:千円) | ||||
アセットマネジメント事業 | ファイナンシャル・ サービス事業 | 全社・消去 | 合計 | |
減損損失 | - | 184,449 | - | 184,449 |
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
(単位:千円) | ||||
アセットマネジメント 事業 | ファイナンシャル・サービス 事業 | 全社・消去 | 合計 | |
当期償却額 | 86,238 | 25,665 | - | 111,904 |
当期末残高 | 1,585,239 | 201,474 | - | 1,786,713 |
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
(単位:千円) | ||||
アセットマネジメント 事業 | ファイナンシャル・サービス 事業 | 全社・消去 | 合計 | |
当期償却額 | 100,279 | 17,025 | - | 117,304 |
当期末残高 | 1,676,585 | - | - | 1,676,585 |
注)「ファイナンシャル・サービス事業」に帰属するのれんについて減損損失184,449千円を計上しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。