有価証券報告書-第29期(2025/04/01-2026/03/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
報告セグメント別の主な事業内容(2026年3月31日現在)は以下のとおりです。
(アセットマネジメント事業)
金融商品取引法に基づき投資信託の設定、募集、運用などの投資運用や投資助言などを行う事業

サービス区分	主な業務内容
アセットマネジメント	公募追加型株式投資信託、私募の債券型投資信託を中心とした投資信託の設定、募集、運用などの投資運用、「ファンド・オブ・ファンズ」等への投資助言サービス、確定拠出年金関連コンサルティング ほか

(ファイナンシャル・サービス事業)
金融、ウェブサイトなどの情報を収集し、蓄積した情報を比較・分析・評価・加工して顧客に提供、コンサルティングなどを行う事業

サービス区分	主な業務内容
ファイナンシャル・サービス	「株式新聞」WEB版、株価・企業情報配信、ファンド分析レポート、国内株式レポート、米国株式レポート、金融機関・メディア等へのカスタムファンドデータの提供、ファンドのアワード選定・発表、投資信託比較分析ツールの提供、企業向け確定拠出年金関連のアドバイス、個人向け確定拠出年金(iDeCo)・少額投資非課税制度(NISA)関連のWEBの運営・企画およびコンテンツの作成・提供、金融機関へのタブレットアプリケーション・データの販売、暗号資産の評価情報 当社グループホームページ(ウエルスアドバイザーウェブサイト、中国情報サイト『サーチナ』)における広告、各種媒体での金融商品販売機関の広告に関するコンサルティング収入、マーケティング・コンサルティング、広告代理店業務、新聞広告、IR・ライフプラン・資産運用などのセミナーの実施、シミュレーションツールの提供などのライフプラン支援業務 ほか

2.報告セグメントの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計処理の原則及び手続きに準拠した方法であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
「アセットマネジメント事業」の売上高、利益、その他の項目の金額および資産、負債その他の項目の金額は、以下の子会社の売上高、利益、その他の項目の金額および資産、負債その他の項目の金額を集計した数値を用いております。
SBIアセットマネジメント株式会社、Carret Holdings,Inc.、Carret Asset Management LLC、SBIオルタナティブ・インベストメント・マネジメント株式会社、SBI岡三アセットマネジメント株式会社、SBI岡三オルタナティブ・インベストメント株式会社、OCP1号投資事業有限責任組合、OCP2号投資事業有限責任組合、レオス・キャピタルワークス株式会社、レオス・キャピタルパートナーズ株式会社、RheosCP1号GP有限責任事業組合、RheosCP1号投資事業有限責任組合、フィナップ株式会社、株式会社Kiffy、レオス・エンジェル1号投資事業有限責任組合
連結子会社のうちCarret Holdings,Inc.、Carret Asset Management LLC及びフィナップ株式会社の決算日は12月31日であります。
RheosCP1号投資事業有限責任組合及びレオス・エンジェル1号投資事業有限責任組合の決算日は1月31日であります。
OCP1号投資事業有限責任組合及びOCP2号投資事業有限責任組合の決算日は2月28日であります。
セグメント情報の作成にあたって、上記子会社は、それぞれの決算日現在の資産、負債その他の項目、各社の期首から期末決算日までの売上高、利益、その他の項目の数値を用いております。なお、連結決算日との間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
「ファイナンシャル・サービス事業」の売上高、利益その他の項目の金額および資産、負債その他の項目の金額は、SBIグローバルアセットマネジメント株式会社とウエルスアドバイザー株式会社の売上高、利益、その他の項目および資産、負債その他の項目の金額を集計した数値を用いております。
セグメント間の内部売上高又は振替高は、市場価格を勘案して協議によって決定しております。
3.報告セグメントの売上高、利益又は損失の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			差異調整 に関する 事項	連結 財務諸表 計上額
	アセットマネジメント事業	ファイナンシャル・サービス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	9,751,909	1,817,080	11,568,990	-	11,568,990
セグメント間の内部売上高又は振替高	701	4,596	5,297	△5,297	-
計	9,752,611	1,821,676	11,574,288	△5,297	11,568,990
セグメント利益	2,121,797	637,704	2,759,502	△490,228	2,269,274
セグメント資産	13,504,104	9,786,491	23,290,596	△5,031,953	18,258,642
セグメント負債	2,852,081	5,028,157	7,880,239	△5,031,953	2,848,285
その他の項目
減価償却費	122,256	308,960	431,217	1,606	432,823
のれんの償却額	110,509	-	110,509	-	110,509
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	13,820	141,047	154,867	-	154,867

(注)1.セグメント利益の調整額△490,228千円には、セグメント取引消去△489,526千円、各報告セグメントに配分していない全社費用490,228千円、営業取引と営業外取引との消去に伴い生じた調整額△701千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない持株会社に係る費用であります。
2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			差異調整 に関する 事項	連結 財務諸表 計上額
	アセットマネジメント事業	ファイナンシャル・サービス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	26,332,716	1,526,929	27,859,646	-	27,859,646
セグメント間の内部売上高又は振替高	706	7,676	8,382	△8,382	-
計	26,333,422	1,534,605	27,868,028	△8,382	27,859,646
セグメント利益	5,689,218	274,444	5,963,663	△809,082	5,154,581
セグメント資産	47,545,871	2,520,645	50,066,516	2,961,058	53,027,575
セグメント負債	11,037,451	260,572	11,298,023	△196,376	11,101,646
その他の項目
減価償却費	261,842	448,996	710,838	1,625	712,464
のれんの償却額	109,769	-	109,769	-	109,769
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	375,834	133,546	509,381	321	509,702

(注)1.セグメント利益の調整額△809,082千円には、セグメント取引消去△15,129千円、各報告セグメントに配分していない全社費用810,775千円、営業取引と営業外取引との消去に伴い生じた調整額16,823千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない持株会社に係る費用であります。
2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:千円)

その他の項目	報告セグメント計		セグメント間取引消去		連結財務諸表計上額
	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度
減価償却費	432,823	712,464	-	-	432,823	712,464
のれんの償却額	110,509	109,769	-	-	110,509	109,769
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	154,867	509,702	-	-	154,867	509,702

5.報告セグメントの変更等に関する事項
当連結会計年度より、報告セグメントごとの業績をより適切に反映させるため、報告セグメントのセグメント利益に含まれていた全社費用等をセグメント利益の調整額として記載する方法に変更しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。
【関連情報】
1.商品及びサービスに関する情報
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
(単位:千円)

	アセットマネジメント事業	ファイナンシャル・サービス事業
外部顧客に対する売上高	9,751,909	1,817,080

当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
(単位:千円)

	アセットマネジメント事業	ファイナンシャル・サービス事業
外部顧客に対する売上高	26,332,716	1,526,929

2.地域に関する情報
(1)売上高
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
(注)売上高は、顧客の所在地を基礎とし、国又は地域によって分類しております。
(単位:千円)

日本	米国	その他	合計
9,566,003	1,931,705	71,282	11,568,990

当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
(注)国内の外部顧客への売上高に分類した額が連結損益計算書の売上高の90%超であるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
(単位:千円)

日本	米国	合計
89,111	179,352	268,463

当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
(単位:千円)

日本	米国	合計
649,094	109,817	758,911

3.主要な顧客に関する情報
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
該当事項はありません。
4.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自2024年4月1日 至2025年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2025年4月1日 至2026年3月31日)

			(単位:千円)
	アセットマネジメント 事業	ファイナンシャル・サービス 事業	全社・消去	合計
減損損失	-	23,584	-	23,584

(のれんの金額の重要な変動)
前連結会計年度(自2024年4月1日 至2025年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2025年4月1日 至2026年3月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

			(単位:千円)
	アセットマネジメント 事業	ファイナンシャル・サービス 事業	全社・消去	合計
当期償却額	110,509	-	-	110,509
当期末残高	1,625,593	-	-	1,625,593

当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)

			(単位:千円)
	アセットマネジメント 事業	ファイナンシャル・サービス 事業	全社・消去	合計
当期償却額	109,769	-	-	109,769
当期末残高	1,504,551	-	-	1,504,551

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。