有価証券報告書-第16期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、インターネット関連広告事業を行っており、当該サービスから発生する資金負担の可能性
に備えるため、手許流動性の維持を行っており、一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用しておりま
す。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券及び出資金は、主に業務上の関係を有する株式、組合出資金等であり、発行体の信用リスク
及び市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、すべて1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理基準に従い、新規取引先等の審査及び与信管理を行っております。また、営業
債権について、管理部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を
管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しており、上場株式
等については四半期ごとに時価の把握を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰り表を作成・更新するとともに、手
許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が
含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用す
ることにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,762,544	1,762,544	-
(2)受取手形及び売掛金	2,605,836	2,605,836	-
(3)関係会社預け金	859,145	859,145	-
(4)投資有価証券	414,805	414,805	-
資産計	5,642,331	5,642,331	-
(1)買掛金	2,179,271	2,179,271	-
(2)短期借入金	509,897	509,897	-
(3)未払金	330,078	330,078	-
(4)未払法人税等	156,018	156,018	-
(5)未払消費税等	162,006	162,006	-
負債計	3,337,272	3,337,272	-

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,461,642	2,461,642	-
(2)受取手形及び売掛金	3,624,532	3,624,532	-
(3)関係会社預け金	913,005	913,005	-
(4)有価証券	200,000	200,000	-
(5)投資有価証券	120,870	120,870	-
資産計	7,320,050	7,320,050	-
(1)買掛金	2,914,640	2,914,640	-
(2)短期借入金	750,000	750,000	-
(3)未払金	377,893	377,893	-
(4)未払法人税等	172,574	172,574	-
(5)未払消費税等	350,941	350,941	-
負債計	4,566,050	4,566,050	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)関係会社預け金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によ
っております。
(4)有価証券、(5)投資有価証券
有価証券及び投資有価証券のうち株式の時価については、取引所の価格によっております。
市場価格のない債券については、利息は変動金利であり、短期間で市場金利を反映し、また、発行会社の信用
状況は取得後と大きく異なっておらず、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によ
っております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によ
っております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年12月31日)	当連結会計年度 (平成26年12月31日)
投資有価証券 非上場株式 非上場外国転換社債 投資事業組合等への出資金	58,829 ― 142,550	23,343 59,775 205,903
出資金	97,748	68,419

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)有価証券」及び「(5)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,762,544	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,605,836	―	―	―
関係会社預け金	859,145	―	―	―
投資有価証券 満期保有目的の債券	―	200,000	―	―
合計	5,227,526	200,000	―	―

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,461,642	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,624,532	―	―	―
関係会社預け金	913,005	―	―	―
有価証券及び投資有価証券 満期保有目的の債券 その他有価証券のうち満期があるもの (非上場外国転換社債)	200,000 ―	― 59,775	― ―	― ―
合計	7,199,180	59,775	―	―

4. その他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
その他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額につきましては、⑤「連結附属明細書」の「借入金等明細書」に記載の通りであります。