有価証券報告書-第20期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、インターネット関連広告事業を行っており、当該サービスから発生する資金負担の可能性に備えるため、手許流動性の維持を行っており、一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する株式、組合出資金等であり、発行体の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、すべて1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理基準に従い、新規取引先等の審査及び与信管理を行っております。また、営業債権について、管理部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しており、上場株式等については四半期ごとに時価の把握を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰り表を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2017年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,465,660	3,465,660	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,674,200
貸倒引当金(※)	△100,638
受取手形及び売掛金(純額)	3,573,561	3,573,561	―
(3) 関係会社預け金	650,000	650,000	―
(4) 投資有価証券	179,253	179,253	―
資産計	7,868,475	7,868,475	―
(1) 買掛金	3,325,983	3,325,983	―
(2) 未払金	282,406	282,406	―
(3) 未払法人税等	208,613	208,613	―
(4) 未払消費税等	286,516	286,516	―
負債計	4,103,519	4,103,519	―

(※)対象となる貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2018年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	4,241,027	4,241,027	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,901,473
貸倒引当金(※)	37,405
受取手形及び売掛金(純額)	3,864,068	3,864,068	―
(3) 関係会社預け金	200,000	200,000	―
(4) 投資有価証券	214,761	214,761	―
(5) 関係会社長期預け金	800,000	799,942	△57
資産計	9,319,856	9,319,798	△57
(1) 買掛金	3,876,705	3,876,705	―
(2) 未払金	305,000	305,000	―
(3) 未払法人税等	143,360	143,360	―
(4) 未払消費税等	411,896	411,896	―
負債計	4,736,963	4,736,963	―

(※)対象となる貸倒引当金を控除しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 関係会社預け金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
投資有価証券のうち株式の時価については、取引所の価格によっております。
(5)関係会社長期預け金
時価は、満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (2017年12月31日)	当連結会計年度 (2018年12月31日)
投資有価証券
非上場株式	11,708	38,602
投資事業組合等への出資金	242,561	325,063

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2017年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,465,660	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,674,200	―	―	―
関係会社預け金	650,000	―	―	―
合計	7,789,860	―	―	―

当連結会計年度(2018年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,241,027	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,901,473	―	―	―
関係会社預け金	200,000	800,000	―	―
合計	8,342,500	800,000	―	―

(注)4 その他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
該当事項はありません。