	前事業年度(2021年5月31日)	当事業年度(2022年5月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,606千円	1,763千円
繰延税金負債合計	△664	-
繰延税金資産(負債)の純額	13,605	16,574

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/08/26 16:14

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年5月31日)	当連結会計年度(2022年5月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,314千円	4,883千円
繰延税金負債合計	△664	-
繰延税金資産(負債)の純額	46,984	42,301

(注)1.評価性引当額が3,249千円減少しております。この減少の主な内訳は、将来の合理的な見積可能期

2022/08/26 16:14

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産(純額) 13,605千円
繰延税金資産(繰延税金負債との相殺前) 14,269千円
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
「[連結財務諸表][注記事項](重要な会計上の見積り)2022/08/26 16:14

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/08/26 16:14