繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	476	百万円	260	百万円

繰延税金負債
繰延税金負債 合計	△23	百万円	△59	百万円
繰延税金資産の純額	636	百万円	629	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/25 17:08

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	371	百万円	355	百万円

(注)評価性引当額が229百万円増加しております。この増加の主な内容は、当社において投資有価証券評価損

2021/06/25 17:08

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

3.新型コロナウイルス感染症の影響
新型コロナウイルス感染症の拡大は経済や企業活動に広範な影響を与える事象であり、その収束時期や影響の度合いを合理的に予測することは困難ではあるものの、会計上の見積りを行うにあたっては、2022年3月期以降は徐々に採用需要が回復する仮定を置き、のれんの減損、固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。
なお、この過程は不確実性が高いため実際の結果と異なる場合には、翌連結会計年度において、会計上の見積りに重要な影響を与える可能性があります。

2021/06/25 17:08