有価証券報告書-第21期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	476	百万円	260	百万円
賞与引当金	231	百万円	229	百万円
貸倒引当金	119	百万円	116	百万円
未払事業税	81	百万円	54	百万円
投資有価証券評価損	80	百万円	506	百万円
資産除去債務	70	百万円	52	百万円
株式給付引当金	118	百万円	119	百万円
減価償却費	23	百万円	17	百万円
その他	126	百万円	109	百万円
繰延税金資産 小計	1,329	百万円	1,467	百万円
評価性引当額	△668	百万円	△778	百万円
繰延税金資産 合計	660	百万円	688	百万円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	百万円	△50	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△23	百万円	△9	百万円
繰延税金負債 合計	△23	百万円	△59	百万円
繰延税金資産の純額	636	百万円	629	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
評価性引当額の増減	△0.22	%	6.55	%
受取配当金の益金不算入額	△0.31	%	△0.40	%
その他	0.25	%	0.10	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.34	%	36.86	%