有価証券報告書-第24期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	583	百万円	422	百万円
賞与引当金	262	百万円	293	百万円
貸倒引当金	118	百万円	161	百万円
未払事業税	7	百万円	63	百万円
投資有価証券評価損	491	百万円	508	百万円
資産除去債務	53	百万円	53	百万円
株式給付引当金	144	百万円	163	百万円
減価償却費	13	百万円	3	百万円
その他	178	百万円	207	百万円
繰延税金資産 小計	1,855	百万円	1,876	百万円
評価性引当額	△961	百万円	△1,008	百万円
繰延税金資産 合計	893	百万円	867	百万円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△61	百万円	△109	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△9	百万円	△3	百万円
繰延税金負債 合計	△71	百万円	△113	百万円
繰延税金資産の純額	822	百万円	754	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
評価性引当額の増減	0.26	%	1.20	%
受取配当金の益金不算入額	△14.65	%	△0.00	%
所得拡大促進税制特別税額控除	△3.35	%	△4.59	%
その他	0.50	%	△0.64	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.38	%	26.59	%