有価証券報告書-第26期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	217	百万円	217	百万円
賞与引当金	303	百万円	300	百万円
貸倒引当金	183	百万円	228	百万円
未払事業税	133	百万円	30	百万円
投資有価証券評価損	517	百万円	519	百万円
株式給付引当金	192	百万円	206	百万円
株式報酬費用	189	百万円	150	百万円
資産除去債務	55	百万円	70	百万円
ソフトウェア	86	百万円	302	百万円
その他	98	百万円	101	百万円
繰延税金資産 小計	1,979	百万円	2,129	百万円
評価性引当額	△873	百万円	△730	百万円
繰延税金資産 合計	1,105	百万円	1,398	百万円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△105	百万円	△133	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△2	百万円	△14	百万円
繰延税金負債 合計	△107	百万円	△147	百万円
繰延税金資産の純額	997	百万円	1,251	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
評価性引当額の増減	0.68	%	△7.49	%
受取配当金の益金不算入額	△2.51	%	△9.98	%
所得拡大促進税制特別税額控除	△0.21	%	-	%
税率変更による税率差異	△0.15	%	-	%
その他	△0.87	%	0.43	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.56	%	13.58	%