有価証券報告書-第23期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	422	百万円	583	百万円
賞与引当金	235	百万円	262	百万円
貸倒引当金	117	百万円	118	百万円
未払事業税	62	百万円	7	百万円
投資有価証券評価損	490	百万円	491	百万円
資産除去債務	52	百万円	53	百万円
株式給付引当金	130	百万円	144	百万円
減価償却費	22	百万円	13	百万円
その他	133	百万円	178	百万円
繰延税金資産 小計	1,667	百万円	1,855	百万円
評価性引当額	△953	百万円	△961	百万円
繰延税金資産 合計	714	百万円	893	百万円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△45	百万円	△61	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△6	百万円	△9	百万円
繰延税金負債 合計	△51	百万円	△71	百万円
繰延税金資産の純額	662	百万円	822	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
評価性引当額の増減	1.79	%	0.26	%
受取配当金の益金不算入額	△7.78	%	△14.65	%
所得拡大促進税制特別税額控除	-	%	△3.35	%
その他	0.07	%	0.50	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.71	%	13.38	%