繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年12月31日)		当事業年度(2020年12月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	3,105	千円	4,309	千円
その他	17,581	千円	45,080	千円
繰延税金資産の小計	267,720	千円	325,889	千円
評価性引当額	△80,805	千円	△95,376	千円
繰延税金資産の合計	186,914	千円	230,513	千円
(繰延税金負債)
繰延税金負債の合計	△130,510	千円	-	千円
繰延税金資産(負債)の純額	56,404	千円	230,513	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/03/26 16:21

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年12月31日)		当連結会計年度(2020年12月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	3,105	千円	4,309	千円
その他	19,110	千円	46,021	千円
繰延税金資産の小計	260,062	千円	317,644	千円
評価性引当額	△71,619	千円	△86,190	千円
繰延税金資産の合計	188,443	千円	231,454	千円
(繰延税金負債)
繰延税金負債の合計	△130,510	千円	-	千円
繰延税金資産(負債)の純額	57,932	千円	231,454	千円

(注) 評価性引当額が14,571千円増加しております。この減少の主な内容は、商品評価損に係る評価性引当額の増加によるものであります。

2021/03/26 16:21

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産につきましては、おもに受取手形及び売掛金が1,057百万円増加したことなどにより、前連結会計年度末に比較して1,047百万円増加しております。
固定資産につきましては、おもに投資有価証券が554百万円減少したものの、関係会社株式が3,629百万円および繰延税金資産が173百万円増加したことなどにより、前連結会計年度末に比較して3,267百万円増加しております。
負債につきましては、おもに長期借入金が1,801百万円、短期借入金が1,000百万円、買掛金が670百万円および1年内返済予定の長期借入金が353百万円増加したことなどにより、前連結会計年度末に比較して3,923百万円増加しております。

2021/03/26 16:21

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の拡大により、当社グループでは、全国的な店舗営業の自粛や各種キャンペーンの中止等の影響を受けております。
現時点で新型コロナウイルス感染症の拡大規模や収束時期等の合理的な予測は困難ですが、当社グループは入手できる情報を踏まえて翌連結会計年度にかけて業績は回復していくものと仮定して、繰延税金資産の回収可能性や固定資産の減損等の会計上の見積もりを行っております。
なお、新型コロナウイルスによる経済活動への影響は不確実性が高いため、上記仮定に変化が生じた場合には、将来における財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

2021/03/26 16:21