返品調整引当金

有報情報

#1 引当金の計上基準

返品調整引当金
返品による損失に備えるため、売上高に対する過去の返品率に基づき、返品損失見込額を計上しております。2018/06/28 10:47

#2 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科 目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金(固定)	4,303	4,898	4,303	4,898
返品調整引当金	24,639	23,011	24,639	23,011
役員退職慰労引当金	240,740	16,500	14,820	242,420

2018/06/28 10:47

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成29年3月31日)	当事業年度(平成30年3月31日)
投資等評価損	1,649,973千円	2,260,002千円
返品調整引当金	7,564千円	7,011千円
貸倒引当金	1,714千円	2,049千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

2018/06/28 10:47

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成29年3月31日)	当連結会計年度(平成30年3月31日)
投資等評価損	103,610千円	104,208千円
返品調整引当金	10,828千円	16,890千円
貸倒引当金	21,091千円	24,038千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれ
ております。

2018/06/28 10:47