有価証券報告書-第23期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(重要な後発事象)
1.取得による企業結合
当社は、2021年5月14日開催の取締役会において、株式会社アーヴァイン・システムズの株式を取得
し、子会社化することについて決議し、同日付で譲渡契約を締結しました。本取得は株式交付制度を用
い、現金と当社株式を対価とするものです。
(1) 企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社アーヴァイン・システムズ
事業の内容 システム開発事業
② 企業結合を行った主な理由 グループにおけるシステム開発体制の強化
③ 企業結合日 2021年7月12日(株式交付の効力発生日)
④ 企業結合の法的形式 現金並びに当社株式を対価とする株式の取得
⑤ 結合後企業の名称 結合後の企業名に変更等はありません。
⑥ 取得する議決権比率 50.2%
(2) 取得する株式の数
① 取得株式数 291株
② 取得後持分比率 50.2%
(3) 取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得対価 現金 91,257千円
企業結合日に交付した当社普通株式の時価 39,109千円
取得原価 130,367千円
(4) 発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(5) 効力発生日に受け入れる資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(6) 被取得企業の事業規模
総資産額 194,543千円(2020年12月31日現在)
売上高 158,032千円(2020年12月期)
※被取得企業は監査法人による監査証明を受けておりません。
2.新株予約権の行使による増資
2021年5月18日付で、第1回無担保転換社債型新株予約権付社債の一部が権利行使されました。当該権
利行使の概要は、以下のとおりです。
第1回無担保転換社債型新株予約権付社債
(1) 行使新株予約権個数 12個
(2) 発行した株式の種類及び株式の数 普通株式 237,669株
(3) 転換価額の総額 244,800千円
(4) 資本金増加額 122,400千円
(5) 資本準備金増加額 122,400千円
以上の新株予約権の行使による新株発行の結果、2021年6月25日現在、発行済株式総数(普通株式)は 5,636,636株となり、資本金は768,128千円、資本準備金は 244,800千円となっております。
3.自己株式の取得
当社は2021年5月18日開催の取締役会において、会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用され
る同法第156条第1項の規定に基づき、自己株式の取得に係る事項について決議し、自己株式の取得を以下
のとおり実施いたしました。
(1) 自己株式の取得を行う理由
第1回無担保転換社債型新株予約権付社債の一部が権利行使され、新株予約権の行使による新株発行
を行ったため、機動的な資本政策の遂行を可能とするとともに資本効率の向上を図ることを目的とし
て、自己株式を取得するものであります。
(2) 取得に係る事項の内容

①	取得する株式の種類	当社普通株式
②	取得する株式の総数	240,000株(上限)
③	取得する期間	2021年5月25日
④	取得価額の総額	600,000千円(上限)
⑤	取得の方法	東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(TosTNeT-3)

(3) 取得日
2021年5月25日
(4) その他
上記買付による取得の結果、当社普通株式 240,000株(取得価額 491,760千円)を取得いたしました。