有価証券報告書-第16期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組指針
当社は、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に株式発行)を調達しております。また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の非上場株式であります。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であり、短期借入金とともに流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い、営業債権及び長期貸付金について、各事業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社では外貨建の営業債権債務はありません。投資有価証券は定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価格の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価格が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注)2.参照)
前事業年度(平成25年3月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	441,589	441,589	―
(2)受取手形	2,835	2,835	―
(3)売掛金	485,468	485,468	―
資産計	929,893	929,893	―
(1)買掛金	260,552	260,552	―
(2)短期借入金	―	―	―
(3)未払金	84,320	84,320	―
負債計	344,872	344,872	―

当事業年度(平成26年3月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	654,972	654,972	―
(2)受取手形	―	―	―
(3)売掛金	331,335	331,335	―
資産計	986,307	986,307	―
(1)買掛金	138,619	138,619	―
(2)短期借入金	100,000	100,000	―
(3)未払金	22,056	22,056	―
負債計	260,676	260,676	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法及びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
該当ありません。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	4,115	6,365

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であるため、前述の表には含めておりません。
3 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	441,589	―	―	―
受取手形	2,835	―	―	―
売掛金	485,468	―	―	―
貸付金	2,768	7,712	9,557	8,925
合計	932,662	7,712	9,557	8,925

当事業年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	654,972	―	―	―
売掛金	331,335	―	―	―
貸付金	2,804	7,444	9,793	6,825
合計	989,112	7,444	9,793	6,825

4 短期借入金の有利子負債の決算日後の返済予定額
当事業年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	100,000	―	―	―	―	―