その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2017年4月1日至 2018年3月31日)		当連結会計年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△57,693	千円	41,258	千円
税効果額	18,034		△12,633
その他有価証券評価差額金	△40,863		28,625
為替換算調整勘定

2019/06/27 10:51

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2018年3月31日)		当事業年度(2019年3月31日)
関係会社株式評価損否認	72,903		72,903
その他有価証券評価差額金	24,143		11,509
その他	3,521		8,885
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1		△1
投資有価証券評価益否認	△14,870		△17,091

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

2019/06/27 10:51

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2018年3月31日)		当連結会計年度(2019年3月31日)
投資有価証券評価損否認	40,950		41,612
その他有価証券評価差額金	24,143		11,509
内部利益消去	5,242		5,189
未収事業税	-		△412
その他有価証券評価差額金	△1		△1
投資有価証券評価益否認	△14,870		△17,091

(注)1.評価性引当額が49,616千円減少しております。この減少の主な内容は、当社において役員退職慰労未払金に係る評価性引当額28,880千円を2019年6月26日の当社定時株主総会においてその支払いに関する承認決議がなされたことにより、また、連結子会社の(株)TAC医療において発生していた税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額32,101千円を2018年8月に同社を吸収合併した連結子会社の(株)TACプロフェッションバンクが引き継いだことにより、それぞれ評価性引当額から除外したことに伴うもの等であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

2019/06/27 10:51